第二章 第三节 计划概述 （课件）-《管理学基础》（北理工版）上好课

《管理学基础》（北理工版） 第二章 决策与计划 第三节 计划概述 学习目标 01 知识目标 1. 准确表述动词与名词意义上“计划”的定义。 2. 熟记计划的5大作用及5步编制过程。 3. 清晰辨析按影响程度、时间间隔、活动内容划分的计划类型。 02 能力目标 1. 能够区分并指出具体商业情境中计划的动名词属性。 2. 能针对中职生日常场景（如校园网店、直播复盘）运用5步法编制简要计划方案。 3. 能够准确对企业各类计划书进行归类。 03 素养目标 1. 培养凡事“先谋后动”的前瞻性与预见性，树立灵活应对变化的应变意识。 2. 将管理计划思想内化为个人职业生涯规划意识，关注长期目标并踏实落实短期行动。 1.7.2013 2 ‹#› 情境案例 现在电商直播和校园创业非常火。我们学校15级电商专业的师兄小张，去年毕业后看中校园商圈，雄心壮志跟人合伙开了一家“集市小铺”校园零食格子铺。开业前，他豪言“今年要在大学城开5家分店，年营业额冲50万！”。结果开业头三个月，由于没算清学生开学和放假的流量波动，进了一大批保质期短的网红面包，堆在仓库过期；加上促销活动和推文发得毫无规律，学生根本不知道什么时候有活动。不到半年，资金链断裂，格子铺宣告倒闭。 课堂导入 · 深度思考 Q1 小张口头说的“开5家分店、营业额冲50万”，在管理学上算不算一份合格的计划？ Q2 为什么他的雄心壮志，最后会变成仓库里的过期面包和倒闭的店铺？他到底漏掉了什么？ 1.7.2013 6 ‹#› 活动一：计划的含义、作用与编制过程 计划是关于组织未来的蓝图，是对组织在未来一段时间内的目标和实现目标途径的策划与安排。 计划的定义 1.7.2013 8 ‹#› 指对各种组织目标的分析、制定和调整，以及对组织实现这些目标的各种可行方案的设计的行动过程。 从动词看（planning） 01 指上述计划行动的结果，即最后选择的方案，也就是通常所说的计划书。 从名词看（plan） 02 动词强调的是“想”和“算”的动态过程，名词则是落在纸上的那个“本本”。就像小张在开店前坐在电脑前分析数据、计算成本的动作是“动词计划”；而他最终打印出来的《格子铺年度运营方案》，就是“名词计划”。 活动一：计划的含义、作用与编制过程 1.7.2013 8 ‹#› 活动一：计划的含义、作用与编制过程 计划的作用 管理者依据计划向部门或人员分配任务、授权定责。 指挥的抓手 控制的标准 在实施中对照检查实际活动与目标的偏差。 降低未来不确定性 依据历史和现状信息对未来做出预测与推断，降低风险。 提高效率与效益的工具 通过综合平衡，消除重复、等待、冲突等无效活动。 激励人员士气的依据 目标具有激励作用，接近完成时会出现“终末激发”现象。 1.7.2013 8 ‹#› 活动一：计划的含义、作用与编制过程 计划工作必须紧紧围绕两个基本问题： ①拟实现哪些目标？ ②如何实现所制定的目标？ 围绕这两个问题，完整的计划工作程序可展开为以下五个过程 1.7.2013 8 ‹#› 活动一：计划的含义、作用与编制过程 制订计划目标 目标是组织期望达到的最终结果。任何目标都应包括：明确主题、期望达到的数量或水平、可用于测量计划实施情况的指标、明确的时间期限。 01 预测未来情况 根据过去和现在的资料，运用各种方法和技术，对影响组织工作活动的未来环境做出正确的估计和判断。包括定性预测（如德尔菲法等）和定量预测（如时间序列分析、回归分析等）。 03 实施和总结计划方案 组织中的计划部门应参与计划的实施过程，及时收集执行情况的反馈信息，并总结积累相关经验。 05 估量现状与目标之间的差距 客观地评估并度量组织将来状况与现状之间的差距，进而设法缩小它，这是计划工作的核心任务。缩小差距可采取在现状基础上力求改进（风险小）或变革现状（风险大）两类措施。 02 制订计划方案 包括提出方案、比较方案、选择方案等工作。同时应该制订应急计划（或称权变计划），预先制订备选方案，加大计划工作的弹性。 04 1.7.2013 8 ‹#› 互动 · 管理故事 现在我们要帮小张重新规划，运用课本上“计划编制的5步过程”来做一次重组。 互动 · 管理故事 设计“周五会员日买一送一”和“满20减3”两套促销方案，并准备应急备用方案。 根据调研估算，下个月学校将举办运动会，届时功能饮料和零食需求量将暴增50%。 明确格子铺下个月的销售额达到15000元，并于当月30日前完成。 按照选定方案进货和促销，月底核对账目，总结哪些零食最畅销。 目前月销售额仅为8000元，距离目标还差7000元，主要是因为知名度低和产品单一。 A B C D E C → E → B → A → D 背诵环节 · 记忆口诀 动词是过程，名词是方案。 抓手和标准，降险效气添。 目、距、预、方、实，五步连成环！ 1.7.2013 15 ‹#› 知识巩固 1. 单选题（辨析）：某电商创业团队正在开会讨论如何调整下个季度的直播选品策略，并对各主播的排班进行推盘演练。这一行为属于（ ）意义上的计划。 名词 B. 动词 C. 结果 D. 静态 【答案】B。 【解析】开会讨论、推盘演练是一个动态分析、制定和调整的行动过程，属于动词意义上的计划。 1.7.2013 10 ‹#› 知识巩固 2. 单选题（作用）：古人云“凡事预则立，不预则废”，在商贸企业经营中，计划编制者通过对未来市场趋势的合理推断，大大降低了经营风险。这主要体现了计划的哪项作用（ ） A. 指挥的抓手 B. 控制的标准 C. 降低未来不确定性 D. 激励人员士气 【答案】C。 【解析】“预则立”强调提前预测未来变化，降低不确定性所带来的潜在风险。 知识巩固 3. 判断题（易混点）：管理中如果没有计划，控制工作就失去了对照检查的依据，因此计划是实施控制的标准。（ ） 【答案】√。 【解析】教材原文指出，管理者必须按照计划规定的指标去对照检查实际结果，没有计划，控制便无从谈起。 15 知识巩固 4. 填空题（关键词）：在作业能力动态曲线中，当人们接近完成任务时，看到任务即将完成会受到激励，工作效率重新提升，这种心理和生理现象在管理学中被称为“______________”。 【答案】终末激发。 【解析】此为教材186页关于激励士气部分的心理学研究结论。 16 知识巩固 5. 情境简答题： 小张的格子铺把下月的目标定为“尽快提高店铺知名度，多卖点货”。请根据计划目标的基本内容，指出这个目标存在什么问题？并帮他修改。 【答案】 问题：目标表述模糊，缺乏具体期望达到的数量/水平，且没有明确的时间期限。修改示例：“在下个月30日前（明确时间），通过发放传单让校园内知晓度提升30%（明确主题与测量指标），实现月销售额增加3000元（期望数量）”。 17 活动二：计划的分类与特征 按时间间隔分类 长期、中期、短期 02 按活动内容分类 综合、专业、项目 按影响程度分类 战略、战术、作业 01 03 计划主要有三种分类标准 1.7.2013 12 ‹#› 战略计划 是关于企业活动总体目标和战略方案的计划。 其特点是： ①涵盖的时间跨度长，涉及范围宽广； ②内容抽象、概括，不要求直接的可操作性； ③不具有既定的目标框架作为计划的依据，设立目标本身成为计划工作的一项主要任务； ④方案往往是一次性的，很少能在将来得到再次或重复的使用； ⑤前提条件多是不确定的，执行结果也往往带有高度的不确定性。 /01 活动二：计划的分类与特征 按计划对企业影响程度分类 战术计划 是有关组织活动具体如何运作的计划。 其特点是： ①涉及的时间跨度比较短，覆盖的范围也较窄； ②内容具体、明确，通常要求具有可操作性； ③任务主要是规定如何在已知条件下实现根据企业总体目标分解而提出的具体行动目标，这样计划制定的依据就比较明确； ④战术计划的风险程度较低。 02 活动二：计划的分类与特征 按计划对企业影响程度分类 活动二：计划的分类与特征 作业计划 是给定部门或个人的具体行动计划。作业计划通常具有个体性、可重复性和较大的刚性，一般情况下是必须执行的命令性计划。 按计划对企业影响程度分类 1.7.2013 12 ‹#› 活动二：计划的分类与特征 横向与纵向协同逻辑 战略、战术和作业计划强调的是组织纵向层次的指导和衔接。 具体来说，战略计划往往由高层管理人员负责，战术和作业计划往往由中层、基层管理人员甚至是具体作业人员负责。战略计划对战术、作业计划具有指导作用，而战术和作业计划的执行可以确保战略计划的实施。 按计划对企业影响程度分类 1.7.2013 12 ‹#› 课外补充 1.7.2013 15 ‹#› 活动二：计划的分类与特征 1 时间界限 企业通常是将 1 年及以内的计划称为短期计划，1 年以上到 5 年以内的计划称为中期计划，5 年以上的计划称为长期计划。 2 长期计划特征 主要是方向性和长远性的计划，它主要回答组织的长远目标与发展方向以及大政方针方面的问题，通常以工作纲领的形式出现。 3 中期计划特征 根据长期计划制定，它比长期计划要详细、具体，是考虑了组织内部与外部的条件与环境变化情况后制订的可执行计划。 4 短期计划特征 比中期计划更加详细、具体，它是指导组织具体活动的行动计划，它一般是中期计划的分解与落实。 按计划跨越的时间间隔分类 1.7.2013 12 ‹#› 活动二：计划的分类与特征 按计划所涉及活动的内容分类 综合计划 通常涵盖组织内部众多部门及广泛活动，属于全局性的规划。 专业计划 是涉及组织内部某个方面或某些方面的活动计划。例如，企业的生产计划、销售计划、财务计划等，它是一种单方面的职能性计划。 项目计划 是组织针对特定议题制定的专项计划。例如，某种新产品的开发计划、某项工程的建设计划、某项具体组织活动的计划等，它是针对某项具体任务的事务性计划。 01 02 03 1.7.2013 12 ‹#› 互动 ·管理故事 一家科技公司计划在未来五年内成为全球领先的 AI 解决方案提供商（这是战略、长期、综合计划）。在此计划下，研发部负责新产品开发计划，技术部负责技术指导和制定标准，市场部规划下一年度的线上研讨会等（这些属于战术、中期/短期、专业或项目计划）。各个层次相互衔接，才让战略得以落地。 互动 ·管理故事 情境：小张的格子铺做大后成立了“集市小铺商贸有限公司”。 各小组讨论后回答属于【按影响程度】、【按时间】、【按内容】的哪一种具体类型。 《集市小铺有限公司 2026年—2031年华南市场拓荒战略规划》 战略计划 / 长期计划 / 综合计划 《财务部 2026 年第二季度资金回笼与预算安排》 战术计划 / 短期计划 / 专业计划 《仓储部配货员小王每日拣货与配送路线指令单》 作业计划 / 短期计划 / 项目（或事务）计划 《新一代数字化无人售货格子柜研发项目推进表》 战术（或作业）计划 / 短期计划 / 项目计划 背诵环节 · 记忆口诀 计划分类看标准，影响、时间与内容。 战略长远抽象谈，战术具体操作干，作业刚性指令传。 长、中、短期看年限，综合、专业、项目见！ 1.7.2013 15 ‹#› 知识巩固 1. 多选题（要素多选）：战略计划是关于企业活动总体目标和战略方案的计划，下列属于战略计划特点的有（ ） A. 时间跨度长，涉及范围宽广 B. 内容具体、明确，具有极强的可操作性 C. 前提条件多是不确定的，执行结果带有高度不确定性 D. 方案往往是一次性的，很少能在将来得到再次或重复使用 【答案】ACD。 【解析】B 选项属于“战术计划”的特点。战略计划内容抽象、概括，不要求直接的可操作性。 知识巩固 2. 多选题（分类标准）：下列关于计划分类的对应关系中，正确的有（ ） A. 按计划跨越的时间间隔分类：长期计划、中期计划、短期计划 B. 按计划所涉及活动的内容分类：综合计划、专业计划、项目计划 C. 企业的财务计划、销售计划从内容上看属于项目计划 D. 战术计划涉及的时间跨度较短，覆盖范围较窄，风险程度较低 【答案】ABD。 【解析】C 选项错误，企业的财务计划、销售计划属于单方面的职能性计划，按内容分类应属于“专业计划”而非项目计划。 知识巩固 3. （排序题）某财会专业同学在模拟编制一份《校园咖啡店半年度财务专业计划》，以下是他的部分工作流，请按计划对战术、作业计划的指导衔接逻辑进行正确排序： ① 制定每日收银员现金盘点与缴存指令 ② 围绕公司“5年内占领校园咖啡市场”的纲领 ③ 编制出《2026年下半年咖啡店财务收支与控制预算》 【答案】② → ③ → ①。 【解析】教材指出，战略计划对战术、作业计划具有指导作用，而战术和作业计划的执行可以确保战略计划的实施。故应由纵向宏观向微观作业层层分解。 知识巩固 4. 案例分析简答题： 财会专业的小明和小华合伙开了一家“闪播”电商直播工作室。在没有制定任何总体方向性战略计划的情况下，由于看到隔壁组拍“搞笑段子”点赞高，于是第一天命令文案小张：“今天必须写出 3 个搞笑脚本（作业计划）”；第三天看到“美妆测评”火，又命令小张：“这周立刻转做美妆脚本”。一个月下来，工作室定位混乱，账号毫无粉丝，小张也因频繁变动且无方向的刚性命令愤而辞职，工作室倒闭。 问题：请运用本节所学“战略、战术和作业计划的纵向层次衔接关系”，指出该工作室最致命的一步是什么？并给他们提出改进建议。 知识巩固 4. 案例分析简答题： 【答案】 致命一步：最致命的一步是“割裂了战略计划对战术、作业计划的指导作用，在缺乏高层全局性战略计划的前提下，盲目下达了微观基层作业层面的刚性命令”。 改进建议：① 必须首先制定战略计划，明确工作室中长期的核心定位与总体目标；② 依据战略计划，让各部门制定具体的战术运作计划；③ 最终将战术落实为具体到个人的作业计划指令，发挥战略对战术、作业的指导衔接作用，确保战略的实施。 课堂小结 模块 核心骨架 含义与作用 动词（行动过程） vs 名词（计划书方案） 5大作用：指挥抓手、控制标准、降低不确定性、提高效率、激励士气 编制过程 5步闭环：制订计划目标 —— 估量现状与目标之间的差距 —— 预测未来情况 —— 制订计划方案 —— 实施和总结计划方案 基本类型 ①影响程度：战略（总体抽象）、战术（具体运作）、作业（基层刚性） ②时间间隔：长期（>5年）、中期（1-5年）、短期（≤1年） ③活动内容：综合（全局）、专业（职能）、项目（专项） 34 课后作业 基础作业（必做） 完成教材本节“典型例题”。在作业本上规范默写计划的5步编制过程及按影响程度划分的三种计划特征。 拓展实践（选做） 请同学们观察学校旁边的某家“网店”、“校园快递驿站”或“奶茶店”。结合所学知识，写一份300字左右的迷你分析报告：① 简要指出该店下个季度的短期作业计划包括哪些。 ② 运用“计划降低未来不确定性”的作用，分析该店是如何应对接下来的“学校暑假放假导致客流减少”这一环境变化的。 1.7.2013 38 ‹#› THANKS 感谢聆听 · 计划概述 1.7.2013 39 ‹#› $