《财经法规与职业道德》 课题16 违反规定的法律责任 45分钟专题训练（原卷版+解析版）

河北省对口升学考试《财经法规与会计职业道德》45分钟专题训练专辑，共33份试卷。试卷命题与高考紧密相关，精选具有代表性和典型性的高考常考题。旨在帮助学生系统地复习和巩固财经类理论知识，熟悉高考题型和命题规律，提高解题能力和应试技巧，为高考取得优异成绩打下坚实的基础，本训练卷适用于即将参加财经类高考的学生。与本专辑配套的还有河北省对口升学考试《会计基础》、《财经法规与会计职业道德》45分钟专题训练专辑，欢迎同学和老师们下载使用。 《财经法规与职业道德》 项目三： 支付结算 课题十六 违反法律规定 时间：45分钟 总分：100分 班级___________ 姓名__________ 学号__________ 成绩________ 一、单选题（共20，每题2分，共40分） 1.经营性存款人伪造、变造证明文件欺骗银行开立银行结算账户，应给予的罚款是（ ） A. 1000元 B. 5000元以上1万元以下 C. 1万元以上3万元以下 D. 3万元以上5万元以下 【答案】C 【解析】 经营性存款人开立银行结算账户违规（含欺骗开户），给予警告并处1万元以上3万元以下罚款；非经营性为1000元。 2.银行明知或应知是单位资金，却允许以自然人名称开立账户存储，对银行的罚款最低为（ ） A. 5000元 B. 1万元 C. 5万元 D. 10万元 【答案】C 【解析】 银行开立账户违规（含公款私存），给予警告并处5万元以上30万元以下罚款，最低为5万元。 3.非经营性存款人违反规定将单位款项转入个人银行结算账户，应给予的罚款是（ ） A. 1000元 B. 5000元 C. 1万元 D. 3万元 【答案】A 【解析】 非经营性存款人使用账户违规（含公款私存），罚款为1000元；经营性为5000元以上3万元以下。 4.银行在开立银行结算账户时违规为存款人多头开立账户，对银行直接负责的高管人员的处理方式是（ ） A. 给予警告 B. 给予纪律处分 C. 罚款5000元 D. 吊销从业资格证 【答案】B 【解析】 银行开立账户违规时，除对银行罚款外，对直接负责的高管、主管人员、直接责任人员依法给予纪律处分。 5.经营性存款人出租、出借银行结算账户，最高可处以的罚款金额是（ ） A. 5000元 B. 1万元 C. 2万元 D. 3万元 【答案】D 【解析】 经营性存款人出租、出借账户属于使用账户违规，罚款为5000元以上3万元以下，最高为3万元。 6.银行在使用银行结算账户时，未按规定在基本存款账户开户登记证上予以登记相关信息，银行最少应被处以的罚款是（ ） A. 1000元 B. 3000元 C. 5000元 D. 1万元 【答案】C 【解析】 银行使用账户违规（含登记违规），给予警告并处5000元以上3万元以下罚款，最低为5000元。 7.非经营性存款人违反规定支取现金，应给予的罚款是（ ） A. 1000元 B. 3000元 C. 5000元 D. 1万元 【答案】A 【解析】 非经营性存款人使用账户违规（含违规支取现金），罚款为1000元。 8.经营性存款人违反规定不及时撤销银行结算账户，应给予的罚款是（ ） A. 1000元 B. 5000元以上1万元以下 C. 1万元以上3万元以下 D. 3万元以上5万元以下 【答案】C 【解析】 经营性存款人开立/撤销账户违规（含不及时撤销），给予警告并处1万元以上3万元以下罚款。 9.银行在开立银行结算账户时，违反规定为存款人多头开立账户，情节严重的，中国人民银行有权采取的措施是（ ） A. 对银行处以1万元罚款 B. 责令银行停业整顿 C. 对直接责任人处以拘留 D. 吊销银行营业执照 【答案】B 【解析】 银行开立账户违规情节严重的，中国人民银行有权责令该银行停业整顿或者吊销经营金融业务许可证。 10.非经营性存款人法定代表人变更未按规定通知开户银行，应给予的罚款是（ ） A. 1000元 B. 5000元 C. 1万元 D. 3万元 【答案】A 【解析】 非经营性存款人账户资料变更未通知银行，属于使用账户违规，罚款为1000元。 11.经营性存款人伪造开户登记证，应给予的最高罚款金额是（ ） A. 5000元 B. 1万元 C. 2万元 D. 3万元 【答案】D 【解析】 经营性存款人伪造开户登记证，罚款为1万元以上3万元以下，最高为3万元。 12.银行明知存款人提供虚假开户资料仍为其开立基本存款账户，对银行的罚款范围是（ ） A. 1000元以上1万元以下 B. 5000元以上3万元以下 C. 1万元以上5万元以下 D. 5万元以上30万元以下 【答案】B 【解析】 银行使用账户违规（含提供虚假资料开户），给予警告并处5000元以上3万元以下罚款。 13.非经营性存款人违反规定为他人支付现金，应给予的罚款是（ ） A. 1000元 B. 3000元 C. 5000元 D. 1万元 【答案】A 【解析】 非经营性存款人使用账户违规（含违规支付现金），罚款为1000元。 14.经营性存款人利用银行结算账户逃避银行债务，应给予的罚款最低金额是（ ） A. 1000元 B. 3000元 C. 5000元 D. 1万元 【答案】C 【解析】 经营性存款人使用账户违规（含逃避债务），罚款为5000元以上3万元以下，最低为5000元。 15.银行超过期限未向中国人民银行报送账户开立资料，对银行的罚款范围是（ ） A. 1000元以上1万元以下 B. 5000元以上3万元以下 C. 1万元以上5万元以下 D. 5万元以上30万元以下 【答案】B 【解析】 银行使用账户违规（含未按规定报送账户资料），给予警告并处5000元以上3万元以下罚款。 16.非经营性存款人违反规定开立银行结算账户，应给予的罚款是（ ） A. 1000元 B. 5000元 C. 1万元 D. 3万元 【答案】A 【解析】 非经营性存款人开立账户违规，给予警告并处1000元罚款。 17.经营性存款人将销货收入存入单位信用卡账户，应给予的罚款是（ ） A. 1000元 B. 5000元以上3万元以下 C. 1万元以上3万元以下 D. 3万元以上5万元以下 【答案】B 【解析】 经营性存款人使用账户违规（含销货收入存入信用卡），罚款为5000元以上3万元以下。 18.银行开立银行结算账户时违规，对直接负责的主管人员的处理方式不包括（ ） A. 纪律处分 B. 警告 C. 罚款 D. 吊销从业资格证 【答案】D 【解析】 银行开立账户违规时，对直接负责的高管、主管人员、直接责任人员依法给予纪律处分，不包括直接吊销从业资格证。 19.非经营性存款人出租银行结算账户，应给予的罚款是（ ） A. 1000元 B. 3000元 C. 5000元 D. 1万元 【答案】A 【解析】 非经营性存款人使用账户违规（含出租账户），罚款为1000元。 20.经营性存款人违反规定办理个人银行结算账户转账结算，应给予的罚款是（ ） A. 1000元 B. 5000元以上3万元以下 C. 1万元以上3万元以下 D. 3万元以上5万元以下 【答案】B 【解析】 经营性存款人使用账户违规（含违规办理个人转账结算），罚款为5000元以上3万元以下。 二、多选题（共10，每题2分，共20分） 1. 下列属于存款人开立、撤销银行结算账户违规行为的有（ ） A. 违反规定开立银行结算账户 B. 伪造证明文件欺骗银行开立账户 C. 违反规定不及时撤销银行结算账户 D. 出租、出借银行结算账户 【答案】ABC 【解析】 选项D属于存款人使用银行结算账户的违规行为，不属于开立、撤销环节的违规。 2.银行开立银行结算账户时违规，可能面临的处罚有（ ） A. 警告 B. 5万元以上30万元以下罚款 C. 责令停业整顿 D. 吊销经营金融业务许可证 【答案】ABCD 【解析】 银行开立账户违规，给予警告并处5万元以上30万元以下罚款；情节严重的，责令停业整顿或吊销经营金融业务许可证。 3.经营性存款人使用银行结算账户违规，可能面临的罚款范围有（ ） A. 1000元以下 B. 5000元以上3万元以下 C. 1万元以上3万元以下 D. 3万元以上5万元以下 【答案】BC 【解析】 经营性存款人使用账户违规（如公款私存、出租出借账户）罚款为5000元以上3万元以下；开立/撤销账户违规罚款为1万元以上3万元以下，均属于经营性存款人账户违规罚款范围。 4.下列属于银行使用银行结算账户违规行为的有（ ） A. 提供虚假开户申请资料欺骗中国人民银行许可开立账户 B. 开立单位银行结算账户时未按规定在基本存款账户开户登记证上登记 C. 超过期限未向中国人民银行报送账户变更资料 D. 明知是单位资金仍允许以自然人名义开立账户存储 【答案】ABC 【解析】 选项D属于银行开立银行结算账户时的违规行为，不属于使用环节的违规。 5.非经营性存款人账户违规行为，可能面临的处罚有（ ） A. 警告 B. 1000元罚款 C. 5000元罚款 D. 1万元罚款 【答案】AB 【解析】 非经营性存款人账户违规，给予警告并处1000元罚款，不适用5000元及以上的罚款标准。 6.下列属于存款人使用银行结算账户违规行为的有（ ） A. 违反规定支取现金 B. 利用银行结算账户逃避银行债务 C. 法定代表人变更未通知开户银行 D. 伪造开户登记证 【答案】ABC 【解析】 选项D属于存款人伪造、变造开户登记证的违规行为，不属于使用账户环节的违规。 7.银行开立银行结算账户时，对直接负责的高管人员的处理方式有（ ） A. 给予纪律处分 B. 警告 C. 罚款 D. 吊销营业执照 【答案】ABC 【解析】 银行开立账户违规时，对直接负责的高管、主管人员、直接责任人员依法给予纪律处分、警告或罚款，不包括吊销银行营业执照。 8.经营性存款人伪造、变造开户登记证，可能面临的处罚有（ ） A. 警告 B. 1万元以上3万元以下罚款 C. 构成犯罪的，追究刑事责任 D. 吊销营业执照 【答案】ABC 【解析】 经营性存款人伪造开户登记证，给予警告并处1万元以上3万元以下罚款；构成犯罪的，移交司法机关追究刑事责任，不直接吊销营业执照。 9.下列关于银行账户违规处罚的说法，正确的有（ ） A. 非经营性存款人违规开立账户，罚款1000元 B. 经营性存款人违规出租账户，罚款5000元以上3万元以下 C. 银行违规为存款人多头开户，罚款5万元以上30万元以下 D. 银行违规未登记账户信息，罚款5000元以上3万元以下 【答案】ABCD 【解析】 以上选项均符合教材中关于存款人、银行账户违规的处罚规定。 10.银行使用银行结算账户违规，可能面临的处罚有（ ） A. 警告 B. 5000元以上3万元以下罚款 C. 对直接责任人给予纪律处分 D. 吊销经营金融业务许可证 【答案】ABC 【解析】 银行使用账户违规，给予警告并处5000元以上3万元以下罚款；对直接责任人给予纪律处分；情节严重的，中国人民银行有权停止对其开立基本存款账户的核准，不直接吊销经营金融业务许可证。 三、判断题（共10，每题1分，共10分） 1.非经营性存款人违反规定将单位款项转入个人银行结算账户，应处以1000元罚款。（ ） 【答案】√ 【解析】 非经营性存款人使用账户违规，罚款标准为1000元。 2.银行明知是单位资金仍允许以自然人名义开立账户存储，对银行的罚款最低为1万元。（ ） 【答案】× 【解析】 该行为属于银行开立账户违规，罚款范围为5万元以上30万元以下，最低为5万元。 3.经营性存款人伪造证明文件欺骗银行开立账户，应处以1万元以上3万元以下罚款。（ ） 【答案】√ 【解析】 经营性存款人开立账户违规（含欺骗开户），罚款标准为1万元以上3万元以下。 4.银行在开立银行结算账户时违规，对直接负责的主管人员仅需给予警告，无需纪律处分。（ ） 【答案】× 【解析】 银行开立账户违规时，对直接负责的高管、主管人员、直接责任人员依法给予纪律处分。 5.非经营性存款人违反规定不及时撤销银行结算账户，应处以1000元罚款。（ ） 【答案】√ 【解析】 非经营性存款人开立/撤销账户违规，罚款标准为1000元。 6.经营性存款人出租银行结算账户，最高可处以3万元罚款。（ ） 【答案】√ 【解析】 经营性存款人使用账户违规（含出租账户），罚款范围为5000元以上3万元以下，最高为3万元。 7.银行未按规定在基本存款账户开户登记证上登记相关信息，对银行的罚款最低为3000元。（ ） 【答案】× 【解析】 该行为属于银行使用账户违规，罚款范围为5000元以上3万元以下，最低为5000元。 8.存款人伪造开户登记证，构成犯罪的，应移交司法机关追究刑事责任。（ ） 【答案】√ 【解析】 存款人伪造、变造开户登记证，构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。 9.经营性存款人法定代表人变更未通知开户银行，应处以1万元以上3万元以下罚款。（ ） 【答案】× 【解析】 该行为属于经营性存款人使用账户违规，罚款标准为5000元以上3万元以下，而非1万元以上3万元以下。 10.银行超过期限未向中国人民银行报送账户开立资料，属于银行开立账户违规行为。（ ） 【答案】× 【解析】 该行为属于银行使用银行结算账户的违规行为，不属于开立环节的违规。 四、不定项（共10，每题3分，共30分） （一）甲公司（经营性企业）2025年发生以下银行账户相关行为： ① 提供虚假营业执照，欺骗银行开立一般存款账户； ② 长期出租本公司银行结算账户给乙个体户使用； ③ 法定代表人更换后，逾期3个月未告知开户银行； ④ 违规将单位大额资金转入员工个人银行卡； ⑤ 故意拖延，不按规定注销闲置不用的专用存款账户。 根据支付结算法律制度，回答下列1-5小题： 1.甲公司以虚假证明材料欺骗银行开立账户，应处以的罚款金额范围是（ ） A. 1000元 B. 5000元以上3万元以下 C. 1万元以上3万元以下 D. 5万元以上30万元以下 【答案】C 【解析】经营性存款人伪造、变造证明文件欺骗银行开户，属于开立/撤销账户违规，罚款为1万元以上3万元以下。 2.甲公司出租银行结算账户，属于使用账户违规，其罚款最低金额为（ ） A. 5000元 B. 1万元 C. 3万元 D. 1000元 【答案】A 【解析】经营性存款人出租、出借账户，罚款标准：5000元～3万元，最低5000元。 3.甲公司法定代表人变更未及时通知银行，下列说法正确的是（ ） A. 属于账户使用违规 B. 非经营性企业罚款1000元，经营性无处罚 C. 应对甲公司处5000元以上3万元以下罚款 D. 无需进行行政处罚 【答案】AC 【解析】单位账户信息变更未报备银行，属于存款人使用银行结算账户违规；甲为经营性企业，处5000元以上3万元以下罚款。 4.甲公司公款私存、转入个人账户的违规行为，适用的处罚有（ ） A. 警告 B. 5000元以上3万元以下罚款 C. 1000元罚款 D. 1万元以上3万元以下罚款 【答案】AB 【解析】经营性存款人违规公转私、公款私存，给予警告，并处5000元以上3万元以下罚款。 5.甲公司不及时撤销闲置账户，违规类别及处罚正确的是（ ） A. 开立、撤销账户违规 B. 账户使用违规 C. 罚款1万元以上3万元以下 D. 罚款5000元以上3万元以下 【答案】AC 【解析】存款人违规不及时撤销银行结算账户，属于开立、撤销环节违规，经营性单位罚款1万元以上3万元以下。 （二）P银行近期在办理单位账户业务时，存在多项违规操作： ① 为多家企业违规多头开立基本存款账户； ② 明知Q公司为单位经营资金，违规允许存入自然人账户； ③ 办理账户变更后，未按规定向人民银行报送备案资料； ④ 开立账户时，未审核开户资料完整性； ⑤ 对开户登记证关键信息未按规定登记、备注。 根据支付结算法律制度，回答下列1-5小题： 1.P银行违规为企业多头开户，该行为对银行的罚款范围是（ ） A. 5000元以上3万元以下 B. 1万元以上5万元以下 C. 5万元以上30万元以下 D. 1000元～1万元 【答案】C 【解析】银行违规多头开户、违规开立账户，属于银行开户类严重违规，罚款：5万元以上30万元以下。 2.P银行允许单位资金以自然人名义存储，下列表述正确的有（ ） A. 属于银行开立账户违规 B. 可对银行处以5万元以上30万元以下罚款 C. 情节严重可责令银行停业整顿 D. 仅需对责任人警告，无需罚款 【答案】ABC 【解析】公款私存、违规私设个人账户存储单位资金，属于银行开户违规，高额罚款，情节严重可停业整顿。 3.P银行未按期报送账户备案资料，属于银行账户使用违规，最低罚款为（ ） A. 1000元 B. 5000元 C. 1万元 D. 3万元 【答案】B 【解析】银行使用账户类违规（未报备、未登记、未备案），罚款区间5000元～3万元，最低5000元。 4.银行开户时未严格审核开户资料，对直接负责的主管人员处理方式有（ ） A. 纪律处分 B. 警告 C. 适当罚款 D. 直接吊销营业执照 【答案】ABC 【解析】银行工作人员账户违规，给予警告、纪律处分、罚款；吊销营业执照不属于对个人的处罚。 5.下列关于P银行各项违规行为处罚，说法错误的是（ ） A. 银行账户使用类违规，最高罚款3万元 B. 银行开户类违规，最低罚款5万元 C. 所有银行账户违规，都可吊销金融许可证 D. 银行违规，只处罚单位，不处罚个人 【答案】CD 【解析】C选项：只有情节极其严重的开户违规，才可吊销金融许可证，并非全部违规；D选项：银行违规，同时处罚单位+相关责任人。 原创精品资源学科网独家享有版权，侵权必究！ 学科网（北京）股份有限公司 $ 河北省对口升学考试《财经法规与会计职业道德》45分钟专题训练专辑，共33份试卷。试卷命题与高考紧密相关，精选具有代表性和典型性的高考常考题。旨在帮助学生系统地复习和巩固财经类理论知识，熟悉高考题型和命题规律，提高解题能力和应试技巧，为高考取得优异成绩打下坚实的基础，本训练卷适用于即将参加财经类高考的学生。与本专辑配套的还有河北省对口升学考试《会计基础》、《财经法规与会计职业道德》45分钟专题训练专辑，欢迎同学和老师们下载使用。 《财经法规与职业道德》 项目三： 支付结算 课题十六 违反法律规定 时间：45分钟 总分：100分 班级___________ 姓名__________ 学号__________ 成绩________ 一、单选题（共20，每题2分，共40分） 1.经营性存款人伪造、变造证明文件欺骗银行开立银行结算账户，应给予的罚款是（ ） A. 1000元 B. 5000元以上1万元以下 C. 1万元以上3万元以下 D. 3万元以上5万元以下 2.银行明知或应知是单位资金，却允许以自然人名称开立账户存储，对银行的罚款最低为（ ） A. 5000元 B. 1万元 C. 5万元 D. 10万元 3.非经营性存款人违反规定将单位款项转入个人银行结算账户，应给予的罚款是（ ） A. 1000元 B. 5000元 C. 1万元 D. 3万元 4.银行在开立银行结算账户时违规为存款人多头开立账户，对银行直接负责的高管人员的处理方式是（ ） A. 给予警告 B. 给予纪律处分 C. 罚款5000元 D. 吊销从业资格证 5.经营性存款人出租、出借银行结算账户，最高可处以的罚款金额是（ ） A. 5000元 B. 1万元 C. 2万元 D. 3万元 6.银行在使用银行结算账户时，未按规定在基本存款账户开户登记证上予以登记相关信息，银行最少应被处以的罚款是（ ） A. 1000元 B. 3000元 C. 5000元 D. 1万元 7.非经营性存款人违反规定支取现金，应给予的罚款是（ ） A. 1000元 B. 3000元 C. 5000元 D. 1万元 8.经营性存款人违反规定不及时撤销银行结算账户，应给予的罚款是（ ） A. 1000元 B. 5000元以上1万元以下 C. 1万元以上3万元以下 D. 3万元以上5万元以下 9.银行在开立银行结算账户时，违反规定为存款人多头开立账户，情节严重的，中国人民银行有权采取的措施是（ ） A. 对银行处以1万元罚款 B. 责令银行停业整顿 C. 对直接责任人处以拘留 D. 吊销银行营业执照 10.非经营性存款人法定代表人变更未按规定通知开户银行，应给予的罚款是（ ） A. 1000元 B. 5000元 C. 1万元 D. 3万元 11.经营性存款人伪造开户登记证，应给予的最高罚款金额是（ ） A. 5000元 B. 1万元 C. 2万元 D. 3万元 12.银行明知存款人提供虚假开户资料仍为其开立基本存款账户，对银行的罚款范围是（ ） A. 1000元以上1万元以下 B. 5000元以上3万元以下 C. 1万元以上5万元以下 D. 5万元以上30万元以下 13.非经营性存款人违反规定为他人支付现金，应给予的罚款是（ ） A. 1000元 B. 3000元 C. 5000元 D. 1万元 14.经营性存款人利用银行结算账户逃避银行债务，应给予的罚款最低金额是（ ） A. 1000元 B. 3000元 C. 5000元 D. 1万元 15.银行超过期限未向中国人民银行报送账户开立资料，对银行的罚款范围是（ ） A. 1000元以上1万元以下 B. 5000元以上3万元以下 C. 1万元以上5万元以下 D. 5万元以上30万元以下 16.非经营性存款人违反规定开立银行结算账户，应给予的罚款是（ ） A. 1000元 B. 5000元 C. 1万元 D. 3万元 17.经营性存款人将销货收入存入单位信用卡账户，应给予的罚款是（ ） A. 1000元 B. 5000元以上3万元以下 C. 1万元以上3万元以下 D. 3万元以上5万元以下 18.银行开立银行结算账户时违规，对直接负责的主管人员的处理方式不包括（ ） A. 纪律处分 B. 警告 C. 罚款 D. 吊销从业资格证 19.非经营性存款人出租银行结算账户，应给予的罚款是（ ） A. 1000元 B. 3000元 C. 5000元 D. 1万元 20.经营性存款人违反规定办理个人银行结算账户转账结算，应给予的罚款是（ ） A. 1000元 B. 5000元以上3万元以下 C. 1万元以上3万元以下 D. 3万元以上5万元以下 二、多选题（共10，每题2分，共20分） 1. 下列属于存款人开立、撤销银行结算账户违规行为的有（ ） A. 违反规定开立银行结算账户 B. 伪造证明文件欺骗银行开立账户 C. 违反规定不及时撤销银行结算账户 D. 出租、出借银行结算账户 2.银行开立银行结算账户时违规，可能面临的处罚有（ ） A. 警告 B. 5万元以上30万元以下罚款 C. 责令停业整顿 D. 吊销经营金融业务许可证 3.经营性存款人使用银行结算账户违规，可能面临的罚款范围有（ ） A. 1000元以下 B. 5000元以上3万元以下 C. 1万元以上3万元以下 D. 3万元以上5万元以下 4.下列属于银行使用银行结算账户违规行为的有（ ） A. 提供虚假开户申请资料欺骗中国人民银行许可开立账户 B. 开立单位银行结算账户时未按规定在基本存款账户开户登记证上登记 C. 超过期限未向中国人民银行报送账户变更资料 D. 明知是单位资金仍允许以自然人名义开立账户存储 5.非经营性存款人账户违规行为，可能面临的处罚有（ ） A. 警告 B. 1000元罚款 C. 5000元罚款 D. 1万元罚款 6.下列属于存款人使用银行结算账户违规行为的有（ ） A. 违反规定支取现金 B. 利用银行结算账户逃避银行债务 C. 法定代表人变更未通知开户银行 D. 伪造开户登记证 7.银行开立银行结算账户时，对直接负责的高管人员的处理方式有（ ） A. 给予纪律处分 B. 警告 C. 罚款 D. 吊销营业执照 8.经营性存款人伪造、变造开户登记证，可能面临的处罚有（ ） A. 警告 B. 1万元以上3万元以下罚款 C. 构成犯罪的，追究刑事责任 D. 吊销营业执照 9.下列关于银行账户违规处罚的说法，正确的有（ ） A. 非经营性存款人违规开立账户，罚款1000元 B. 经营性存款人违规出租账户，罚款5000元以上3万元以下 C. 银行违规为存款人多头开户，罚款5万元以上30万元以下 D. 银行违规未登记账户信息，罚款5000元以上3万元以下 10.银行使用银行结算账户违规，可能面临的处罚有（ ） A. 警告 B. 5000元以上3万元以下罚款 C. 对直接责任人给予纪律处分 D. 吊销经营金融业务许可证 三、判断题（共10，每题1分，共10分） 1.非经营性存款人违反规定将单位款项转入个人银行结算账户，应处以1000元罚款。（ ） 2.银行明知是单位资金仍允许以自然人名义开立账户存储，对银行的罚款最低为1万元。（ ） 3.经营性存款人伪造证明文件欺骗银行开立账户，应处以1万元以上3万元以下罚款。（ ） 4.银行在开立银行结算账户时违规，对直接负责的主管人员仅需给予警告，无需纪律处分。（ ） 5.非经营性存款人违反规定不及时撤销银行结算账户，应处以1000元罚款。（ ） 6.经营性存款人出租银行结算账户，最高可处以3万元罚款。（ ） 7.银行未按规定在基本存款账户开户登记证上登记相关信息，对银行的罚款最低为3000元。（ ） 8.存款人伪造开户登记证，构成犯罪的，应移交司法机关追究刑事责任。（ ） 9.经营性存款人法定代表人变更未通知开户银行，应处以1万元以上3万元以下罚款。（ ） 10.银行超过期限未向中国人民银行报送账户开立资料，属于银行开立账户违规行为。（ ） 四、不定项（共10，每题3分，共30分） （一）甲公司（经营性企业）2025年发生以下银行账户相关行为： ① 提供虚假营业执照，欺骗银行开立一般存款账户； ② 长期出租本公司银行结算账户给乙个体户使用； ③ 法定代表人更换后，逾期3个月未告知开户银行； ④ 违规将单位大额资金转入员工个人银行卡； ⑤ 故意拖延，不按规定注销闲置不用的专用存款账户。 根据支付结算法律制度，回答下列1-5小题： 1.甲公司以虚假证明材料欺骗银行开立账户，应处以的罚款金额范围是（ ） A. 1000元 B. 5000元以上3万元以下 C. 1万元以上3万元以下 D. 5万元以上30万元以下 2.甲公司出租银行结算账户，属于使用账户违规，其罚款最低金额为（ ） A. 5000元 B. 1万元 C. 3万元 D. 1000元 3.甲公司法定代表人变更未及时通知银行，下列说法正确的是（ ） A. 属于账户使用违规 B. 非经营性企业罚款1000元，经营性无处罚 C. 应对甲公司处5000元以上3万元以下罚款 D. 无需进行行政处罚 4.甲公司公款私存、转入个人账户的违规行为，适用的处罚有（ ） A. 警告 B. 5000元以上3万元以下罚款 C. 1000元罚款 D. 1万元以上3万元以下罚款 5.甲公司不及时撤销闲置账户，违规类别及处罚正确的是（ ） A. 开立、撤销账户违规 B. 账户使用违规 C. 罚款1万元以上3万元以下 D. 罚款5000元以上3万元以下 （二）P银行近期在办理单位账户业务时，存在多项违规操作： ① 为多家企业违规多头开立基本存款账户； ② 明知Q公司为单位经营资金，违规允许存入自然人账户； ③ 办理账户变更后，未按规定向人民银行报送备案资料； ④ 开立账户时，未审核开户资料完整性； ⑤ 对开户登记证关键信息未按规定登记、备注。 根据支付结算法律制度，回答下列1-5小题： 1.P银行违规为企业多头开户，该行为对银行的罚款范围是（ ） A. 5000元以上3万元以下 B. 1万元以上5万元以下 C. 5万元以上30万元以下 D. 1000元～1万元 2.P银行允许单位资金以自然人名义存储，下列表述正确的有（ ） A. 属于银行开立账户违规 B. 可对银行处以5万元以上30万元以下罚款 C. 情节严重可责令银行停业整顿 D. 仅需对责任人警告，无需罚款 3.P银行未按期报送账户备案资料，属于银行账户使用违规，最低罚款为（ ） A. 1000元 B. 5000元 C. 1万元 D. 3万元 4.银行开户时未严格审核开户资料，对直接负责的主管人员处理方式有（ ） A. 纪律处分 B. 警告 C. 适当罚款 D. 直接吊销营业执照 5.下列关于P银行各项违规行为处罚，说法错误的是（ ） A. 银行账户使用类违规，最高罚款3万元 B. 银行开户类违规，最低罚款5万元 C. 所有银行账户违规，都可吊销金融许可证 D. 银行违规，只处罚单位，不处罚个人 原创精品资源学科网独家享有版权，侵权必究！ 学科网（北京）股份有限公司 $