各位同学你们好，这节课我们要讲的是销售与应收管理当中的应收管理。在上课之前我们一起来看一下本节课的目录，了解这堂课要讲的内容。本节课学习目标，应收管理当中的应收货款业务、销售现金折扣业务、应收票据贴现业务、销售退货业务、销售期末处理业务。我们一起来看一下本节课的情景案例内容。本节课任务学习要求，完成预收货款业务。完成销售现金折扣业务。完成应收票据贴现业务。完成销售退货业务。完成销售期末处理。好的，我们一起来看一下预收货款业务的内容要求。首先在销售模块制单收款单并结并进行预收处理过程当中，首先执行销售客户往来收款结算的命令，填制收款单，点击验收按钮进行预收处理。执行核算凭证客户往来制单的命令，勾选核算、核销、制单复选框，生成收款单凭证。执行销售发货单的命令，填制并审核销售发货单。执行库存销售出库生成审核命令，审核该销售出库单。执行核销正常的单据记账命令，对该销售出库单记账，执行核算凭证。购销单据制单的命令，勾选销售出库单的复选框，生成销售出库单凭证，执行核算凭证。客户往来制单的命令，勾选发票制单的复选框，生成销售发票凭证，执行销售凭证。客户往来制单的命令，勾选核销制单的不选框，生成收款单凭证。我们一起来看一下预收货款业务账号视频的操作演示。大家注意一下，预收货款业务包含12个模块内容，大家一起来看一下。该12块模块的入库执行命令当中，入口和执行的步骤是一致的。区别在于记账与这张发票过程当中货款冲一冲的情况上面，这块的时候大家只有要有一些区别的。好的，我们接下去看一下任务销售现金折扣业务的内容要求。首先执行销售发票单命令，填制并审核销售发货单。执行库存销售出库单生成审核的命令。审核该销售出库单，执行核算正常单据记账命令。对该销售出库单记账，执行销售数，执行核算凭证购销单据制单的命令，勾选付，销售出库单附选方生成销售出库单凭证。执行步骤商这边执行销售发票的命令，参照发货单生成并符合销售专用发票注意的选项的时候，付款条件要备注好。步骤是执行销售凭证客户往来制单的命令，勾选发票制单复选框，生成销售发票的凭证。我们这边的时候步骤五上面执行销售客户往来收款结算的一个命令，研制收款单并相应发票进行核销。在相应的单据输入本次折扣的一个内容，这是在折扣的时候输出的部分。步骤完成，最后执行核算凭证客户往来制单的命令，勾选核销制单付钱框，生成收款单凭证。在波文就包含了折扣的凭证内容。好的，我们一起来看一下销售现金折扣业务账号视频操作仪式。发票在业务过程当中选择的时候，要对应输入发票号。日期制单日期都是要经过我们自己要修改的，系统默认都是最后一天，每个月的最后一天。我们现现金折扣的这一部分的专用发票也要开出来。大家在销售现金折扣业务上面，我们要注意以下几点内容，大家一起来看一下。好的，现在我们继续看一下任务六应收票据贴现业务，大家一起来看一下任务要求。首先执行销售客户往来收款结算的一个命令。这一边的话跟我们刚才说的折扣现金业务上面是一样的。填制收款单并以相应发票进行核销。执行核算凭证客户往来制单的命令，勾选核销制单风险框，修改应收票据财务费用贴现期的一个科目，生成收款单凭证。我们一起来看一下应收票据贴现业务账套视频操作一次。我们注意一下应收票据贴现的业务，上面注意的三点内容，大家一起来看一下。好的，我们继续看一下任务7，销售退货业务上的任务要求。首先执行销售发货单的命令，点击增加按钮右侧的下拉箭头，选择退货单，填制并审核销售退货单。执行库存销售出库单生成审核的命令，审核该销售出库单红字。执行销售出库单命令，点击修改的按钮补充单价，执行销售核算正常单据记账等个命令。对改销售出库单记账，执行核算凭证购销单单据的命令，勾选销售出库单不显示，生成的是红字销售出库单凭证，也代表的是退货的一个说明。在生成凭证过程当中，执行的是销售凭证客户往来制单的命令，勾选发票制单不选框，生成红字销售发票凭证。执行销核算凭证客户往来制单的命令，勾选核销制单不写光，生成的是收款单凭证。好的，我们一起来看一下销售退货业务账套视频操作影视。大家注明了日期，上面系统都是默认三个月的最后一天，所以我们日期都是要进行自己修改。接下去我们要进行销售发票红冲的一个部分。发票结算会处理完之后，我们接下去应收账，应收这一边账款进行一个红字回冲。销售发票红字的处理流程，大家一起来看一下。好的，我们继续看一下任务8，销售期末处理任务内容要求。首先执行销售月末结账的命令，点击选中一月份所在行，点击结账按钮一页，是否结账栏中显示是点击退出按钮。我们一起来看一下销售期末处理账号视频操作演示。好的，期末处理过程当中，主要指的是月末结账及当月的单季数据进行一个封存。结账后是不允许再对会计期的销售单据进行增加修改和删除处理的。所以我们一定要确定好之后再进行结账。好，这节课就讲到这里。我们来总结一下本节课应收管理的四个业务内容，大家一起来看一下。好的，同学们，请完成以下作业，谢谢大家。