项目二 基础设置-财务档案和收付结算档案的设置（练习）《会计信息化》技能实训（原卷版+解析版）

项目二 基础设置 财务档案和收付结算档案的设置 实训二：基础设置 1.理解基础档案在会计信息化应用中的作用。 2.熟悉部门档案、职员档案、客户和供应商分类、客户和供应商档案、外币汇率、结算方式、付款条件和开户银行等档案的设置。 3.掌握会计科目、凭证类别、项目档案的设置。 【实训要求 】 以账套主管郑通(编号:6601:密码:1)的身份进行基础设置操作。 【实训内容】 1.设置外币汇率 本企业采用固定汇率核算外币，外币只涉及欧元一种，欧元币符为EUR，2020年1月初汇率为1∶8.0。 2.设置会计科目 按表所示设置会计科目 会计科目 科目编码 科目名称 辅助核算 方向 1001 库存现金 日记账 借 100201 人民币户 银行账、日记账 借 100202 欧元户 银行账、日记账、外币(欧元) 1121 应收票据 客户往来/受控应收系统 借 1122 应收账款 客户往来/受控应收系统 借 1123 预付账款 供应商往来/受控应付系统 借 1221 其他应收款 个人往来 借 140301 空白光盘 数量核算(单位：张) 借 140302 包装纸 数量核算(单位：包) 借 2201 应付票据 供应商往来/受控应付系统 贷 2202 应付账款 供应商往来/受控应付系统 贷 2203 预收账款 客户往来/受控应收系统 贷 400101 直接材料 项目核算 借 400102 直接人工 项目核算 借 400103 制造费用 项目核算 借 530105 捐赠收入 贷 560101 办公费 借 560102 差旅费 借 560103 折旧费 借 560104 职工薪酬 借 560105 水电费 借 560106 运输费 借 560107 广告费 借 560108 其他 借 560201 办公费 部门核算 借 560202 差旅费 部门核算 借 560203 折旧费 借 560204 职工薪酬 借 560205 招待费 借 560206 水电费 借 560207 税金 借 560208 其他 借 560305 贴现息 借 571106 罚没支出 借 571107 对外捐赠 借 说明:将1001指定为现金科目;将1002指定为银行科目。设置管理费用明细科目后将多余的明细科目删除。 3.设置凭证类别 按表所示设置凭证类别。 凭证类别 类别名称 限制类型 限制科目 收款凭证 借方必有 10,011,002 付款凭证 贷方必有 10,011,002 转账凭证 凭证必无 10,011,002 4.设置项目目录 按表所示设置项目目录。 项目目录 设置步骤 设置内容 项目大类 产品类 核算科目 直接材料(400101) 直接人工(400102) 制造费用(400103) 项目分类 1.教学课件 2.工具软件 项目名称 Java语言多媒体课件(所属分类：1) Python语言多媒体课件(所属分类：1) 5.设置结算方式 按表所示设置结算方式。 结算方式 类别编码 类别名称 票据管理 1 现金结算 否 2 支票结算 否 201 现金支票 否 202 转账支票 否 3 银行汇票 否 4 商业汇票 否 401 商业承兑汇票 否 402 银行承兑汇票 否 5 汇兑 否 6 其他 否 6.设置付款条件 按表所示设置付款条件 付款条件 编码 信用天数 优惠天数1 优惠率1 01 20 10 1 7.设置开户银行 设置开户银行的编码为“01”，名称为“工行北京中关村分理处”，账号为83165879627890” 原创精品资源学科网独家享有版权，侵权必究！ 学科网（北京）股份有限公司 $$ 项目二 基础设置 财务档案和收付结算档案的设置 实训二：基础设置 1.理解基础档案在会计信息化应用中的作用。 2.熟悉部门档案、职员档案、客户和供应商分类、客户和供应商档案、外币汇率、结算方式、付款条件和开户银行等档案的设置。 3.掌握会计科目、凭证类别、项目档案的设置。 【实训要求 】 以账套主管郑通(编号:6601:密码:1)的身份进行基础设置操作。 【实训内容】 1.设置外币汇率 本企业采用固定汇率核算外币，外币只涉及欧元一种，欧元币符为EUR，2020年1月初汇率为1∶8.0。 2.设置会计科目 按表所示设置会计科目 会计科目 科目编码 科目名称 辅助核算 方向 1001 库存现金 日记账 借 100201 人民币户 银行账、日记账 借 100202 欧元户 银行账、日记账、外币(欧元) 1121 应收票据 客户往来/受控应收系统 借 1122 应收账款 客户往来/受控应收系统 借 1123 预付账款 供应商往来/受控应付系统 借 1221 其他应收款 个人往来 借 140301 空白光盘 数量核算(单位：张) 借 140302 包装纸 数量核算(单位：包) 借 2201 应付票据 供应商往来/受控应付系统 贷 2202 应付账款 供应商往来/受控应付系统 贷 2203 预收账款 客户往来/受控应收系统 贷 400101 直接材料 项目核算 借 400102 直接人工 项目核算 借 400103 制造费用 项目核算 借 530105 捐赠收入 贷 560101 办公费 借 560102 差旅费 借 560103 折旧费 借 560104 职工薪酬 借 560105 水电费 借 560106 运输费 借 560107 广告费 借 560108 其他 借 560201 办公费 部门核算 借 560202 差旅费 部门核算 借 560203 折旧费 借 560204 职工薪酬 借 560205 招待费 借 560206 水电费 借 560207 税金 借 560208 其他 借 560305 贴现息 借 571106 罚没支出 借 571107 对外捐赠 借 说明:将1001指定为现金科目;将1002指定为银行科目。设置管理费用明细科目后将多余的明细科目删除。 3.设置凭证类别 按表所示设置凭证类别。 凭证类别 类别名称 限制类型 限制科目 收款凭证 借方必有 10,011,002 付款凭证 贷方必有 10,011,002 转账凭证 凭证必无 10,011,002 4.设置项目目录 按表所示设置项目目录。 项目目录 设置步骤 设置内容 项目大类 产品类 核算科目 直接材料(400101) 直接人工(400102) 制造费用(400103) 项目分类 1.教学课件 2.工具软件 项目名称 Java语言多媒体课件(所属分类：1) Python语言多媒体课件(所属分类：1) 5.设置结算方式 按表所示设置结算方式。 结算方式 类别编码 类别名称 票据管理 1 现金结算 否 2 支票结算 否 201 现金支票 否 202 转账支票 否 3 银行汇票 否 4 商业汇票 否 401 商业承兑汇票 否 402 银行承兑汇票 否 5 汇兑 否 6 其他 否 6.设置付款条件 按表所示设置付款条件 付款条件 编码 信用天数 优惠天数1 优惠率1 01 20 10 1 7.设置开户银行 设置开户银行的编码为“01”，名称为“工行北京中关村分理处”，账号为83165879627890” 【答案】 1.设置外币汇率 本企业采用固定汇率核算外币，外币只涉及欧元一种，欧元币符为EUR，2020年1月初汇率为1∶8.0。 2.设置会计科目 按表所示设置会计科目 会计科目 科目编码 科目名称 辅助核算 方向 1001 库存现金 日记账 借 100201 人民币户 银行账、日记账 借 100202 欧元户 银行账、日记账、外币(欧元) 1121 应收票据 客户往来/受控应收系统 借 1122 应收账款 客户往来/受控应收系统 借 1123 预付账款 供应商往来/受控应付系统 借 1221 其他应收款 个人往来 借 140301 空白光盘 数量核算(单位：张) 借 140302 包装纸 数量核算(单位：包) 借 2201 应付票据 供应商往来/受控应付系统 贷 2202 应付账款 供应商往来/受控应付系统 贷 2203 预收账款 客户往来/受控应收系统 贷 400101 直接材料 项目核算 借 400102 直接人工 项目核算 借 400103 制造费用 项目核算 借 530105 捐赠收入 贷 560101 办公费 借 560102 差旅费 借 560103 折旧费 借 560104 职工薪酬 借 560105 水电费 借 560106 运输费 借 560107 广告费 借 560108 其他 借 560201 办公费 部门核算 借 560202 差旅费 部门核算 借 560203 折旧费 借 560204 职工薪酬 借 560205 招待费 借 560206 水电费 借 560207 税金 借 560208 其他 借 560305 贴现息 借 571106 罚没支出 借 571107 对外捐赠 借 说明:将1001指定为现金科目;将1002指定为银行科目。设置管理费用明细科目后将多余的明细科目删除。 3.设置凭证类别 按表所示设置凭证类别。 凭证类别 类别名称 限制类型 限制科目 收款凭证 借方必有 10,011,002 付款凭证 贷方必有 10,011,002 转账凭证 凭证必无 10,011,002 4.设置项目目录 按表所示设置项目目录。 项目目录 设置步骤 设置内容 项目大类 产品类 核算科目 直接材料(400101) 直接人工(400102) 制造费用(400103) 项目分类 1.教学课件 2.工具软件 项目名称 Java语言多媒体课件(所属分类：1) Python语言多媒体课件(所属分类：1) 5.设置结算方式 按表所示设置结算方式。 结算方式 类别编码 类别名称 票据管理 1 现金结算 否 2 支票结算 否 201 现金支票 否 202 转账支票 否 3 银行汇票 否 4 商业汇票 否 401 商业承兑汇票 否 402 银行承兑汇票 否 5 汇兑 否 6 其他 否 6.设置付款条件 按表所示设置付款条件 付款条件 编码 信用天数 优惠天数1 优惠率1 01 20 10 1 7.设置开户银行 设置开户银行的编码为“01”，名称为“工行北京中关村分理处”，账号为83165879627890” 原创精品资源学科网独家享有版权，侵权必究！ 学科网（北京）股份有限公司 $$