项目二 基础设置-财务档案和收付结算档案的设置（课件）《会计信息化》技能实训

项目二 基础设置 财务档案和收付结算档案的设置 目录 学习目标 情景案例 操作讲解 课堂总结 课后作业 学习目标 基础设置 财务档案设置 收付结算档案设置 情境案例 北京日盛科技有限责任公司共设六个一级部门，分别是行政部、财务部、销售部、采购部、生产部和仓储部。拥有员工8名（简化处理）。 企业的客户按业务往来关系分为长期客户和短期客户，其中长期客户现有北京元和公司和沈阳智宏公司两家公司；该企业的供应商按提供的货物类型分为原料供应商和产品供应商，其中原料供应商现有北京顺达公司和上海明辉公司两家公司。 企业进行美元外币核算，汇率为1：6.5。 企业手工方式下，大部分会计核算使用一级会计科目，少部分核算使用明细科目。 情境案例 企业手工会计核算部分科目表 科目编码 科目名称 科目编码 科目名称 … … … … 1122 应收账款 2202 应付账款 112201 北京元和 220201 北京顺达 100202 沈阳智宏 220202 上海明辉 … … … … 1221 其他应收款 5602 管理费用 122101 张涛 560201 工资 122102 刘方 56020101 行政部 … … 56020102 财务部 4001 生产成本 56020103 销售部 400101 ERP多媒体应用课件 56020104 采购部 40010101 直接材料 56020105 开发部 40010102 直接人工 560202 办公费 40010103 制造费用 …… (同工资设置三级明细) 400102 程序设计多媒体课件 560203 差旅费 40010201 直接材料 …… (同工资设置三级明细) 40010202 直接人工 560204 招待费 40010203 制造费用 …… (同工资设置三级明细) … … 560205 折旧费 …… (同工资设置三级明细) … … 情境案例 要求利用T3软件的辅助核算功能，将上述会计科目体系优化。 企业的凭证类型分为三类，收款凭证、付款凭证和转账凭证，要求设置三种凭证类别的限制类型。 企业使用现金结算的时候较少，大多时候用到票据结算的支票结算和银行汇票结算。 本节课任务学习要求： 任务4 财务设置 任务5 收付结算设置 任务四 财务设置 03 任务四 财务设置 04 任务4.3 设置凭证类别 01 02 任务4.4 设置项目目录 任务4.1 设置外币汇率 任务4.2 设置会计科目 任务四 财务设置 任务4.1 设置外币汇率 任务要求内容： 币符及币名：币符：USD；币名：美元； 汇率小数位：固定汇率1：6.5 折算方式 直接汇率：“外币×汇率=本位币” 间接汇率：“外币÷汇率=本位币” 固定汇率与浮动汇率 步骤一：执行“基础设置→财务一外币种类”命令，进入“外币设置”窗口。 任务四 财务设置 任务4.1 设置外币汇率 步骤二：在“外币设置”窗口中，输入币符:USD;币名:美元。 步骤三：单击“确认”按钮。在“2019.01”栏中输入6.5，再按“退出”按钮。 任务四：财务设置-设置外币汇率视频操作演示 【知识扩展】 注意: 输入汇率时，小数点必须采用英文方式，否则将不能输入。 任务四 财务设置 任务4.2 设置会计科目 任务4.2.1 增加会计科目 任务4.2.2 修改会计科目 任务4.2.3 指定会计科目 任务四 财务设置 任务4.2 设置会计科目 任务4.2.1 增加会计科目 1．设置会计科目一般应遵循以下原则 （1）会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求。 （2）会计科目的设置必须保持科目与科目之间的协调与统一。 （3）会计科目的设置要保持相对稳定，会计年度中不能删除。 （4）设置会计科目要考虑到与子系统的衔接。 2．会计科目的设置内容 增加会计科目： 任务四 财务设置 任务4.2 设置会计科目 任务4.2.1 增加会计科目 步骤一：执行“基础设置→财务一会计科目”命令，进入“会计科目”窗口。 步骤二：单击“增加按钮，进入新增料目窗口。 任务四 财务设置 任务4.2 设置会计科目 任务4.2.1 增加会计科目 步骤三：输入科目编码100201科目中文名称“工行存款”;勾选“日记账”“银行账”复选框。单击“确定”按钮。然后再单击“增加”按钮，其他明细科目的相关内容。全部输入完成后，单击“关闭”按钮退出。 任务四：财务设置-增加会计科目视频操作演示 【知识扩展】 一般来说，为了充分体现计算机管理的优势，在企业原有的会计科目基础上，应对以往的一些科目结构进行优化调整，充分发挥计算机账务处理子系统提供的辅助核算功能。 深化、强化企业的会计核算和会计管理工作。如果企业规模不大、往来业务较少，则可采用和手工方式一样的科目结构及记账方法，即将往来单位、个人、部门、项目通过设置明细科目来进行核算管理:而对于往来业务频繁，清欠、清理工作量大，核算要求较严格的企业来说，应该采用总账模块提供的辅助核算功能进行管理，即将这些明细科目的上级科目设为末级科目并设为辅助核算科目，然后将这些明细科目设为相应的辅助核算目录。一个科目设置了辅助核算后，它所发生的每一笔业务将会登记在总账和辅助明细账上。 任务四 财务设置 任务4.2 设置会计科目 任务4.2.2 修改会计科目 当增加的明细科目有错误时，可进行科目修改。对于已经存在的一级会计科目也可通过修改功能补充科目的相应属性。 如果某一会计科目已经被使用，即该科目已经被制过单或已经录入了期初余额，则不能修改该科目的编码、类型、余额方向。 01 02 修改会计科目 情况 任务四 财务设置 任务4.2 设置会计科目 任务4.2.2 修改会计科目 步骤一：执行“基础设置→财务一会计科目”命令，进入“会计科目”窗口。 任务四 财务设置 任务4.2 设置会计科目 任务4.2.2 修改会计科目 步骤二：在“会计科目”窗口中，单击要修改的会计科目“1001库存现金。单击“修改”按钮，进入“修改科目”窗口。 步骤三：勾选“日记账”复选框，单击“确定”按钮。按任务资料修改其他科目的辅助核算属性，修改完成后，单击“返回”按钮。 任务四：财务设置-修改会计科目视频操作演示 【知识扩展】 如果某些会计科目暂时用不到或者不适合企业科目体系的特点，则可以在未使用之前将其删除。删除会计科目有严格的限制条件。如果某一会计科目己经被使用，即该科目己经被制过单或已经录入了期初余额，则不能直接删除该科目，应当先删除所有涉及该科目的凭证，并将该科目及其下级科目余额清零后才能进行删除的操作。对于非末级科目也不能进行删除操作。 任务四 财务设置 任务4.2 设置会计科目 任务4.2.3 指定会计科目 指定会计科目还可以用来指定与现金流量有关的科目。 指定会计科目是指定出纳的专管科目，一般指现金科目和银行存款科目。 指定科目后，才能执行出纳签字，从而实现现金、银行管理的保密性，才能查看现金、银行存款日记账。 02 01 03 指定会计科目 任务四 财务设置 任务4.2 设置会计科目 任务4.2.3 指定会计科目 指定会计科目内容要求： 将“1001现金”科目指定为现金总账科目。 将“1002银行存款”科目指定为银行总账科目。 步骤一：执行“基础设置→财务一会计科目”命令，进入“会计科目”窗口。 步骤二：会计科目”窗口中，执行“编辑一指定科目”命令，进入“指定科目窗口”。 任务四 财务设置 任务4.2 设置会计科目 任务4.2.3 指定会计科目 步骤三：单击“现金总账科目”单选按钮。单击选中“1001库存现金”科目，单击按钮、，将“1001库存现金”科目由待选科目选入已选科目。 步骤四：单击“银行总账科目单选按钮，将:“1002银行存款科目由待选科目选入已选科目，单击“确认”按钮。 任务四：财务设置-指定会计科目视频操作演示 【知识扩展】 注意: 在指定“现金总账科目”“银行总账科目”之前，应在建立“现金”“银行存款会计科目时勾选“日记账”复选框。 任务四 财务设置 任务4.3 设置凭证类别 凭证类别 现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证 自定义凭证类别 现金、银行、转账凭证 收款、付款、转账凭证 记账凭证 任务四 财务设置 任务4.3 设置凭证类别 限制类别 借方必有 01 无限制 05 凭证必无 04 货方必有 02 凭证必有 03 任务四 财务设置 任务4.3 设置凭证类别 步骤一：执行“基础设置→财务→凭证类别”命令，打开“凭证类别预置”对话框。 任务四 财务设置 任务4.3 设置凭证类别 步骤二：单击“收款凭证 付款凭证 转账凭证”单选按钮。点击“确定”按钮。 步骤三：单击收款凭证“限制类型”栏的下拉按钮，选择“借方必有”;在“限制科目输入“1001.1002”。单击“保存”。 任务四：财务设置-设置凭证类别视频操作演示 任务四 财务设置 任务4.4 设置项目目录 项目目录 项目核算是账务系统辅助核算管理的一项重要功能，企业可以将具有相同特性的一类项目定义成一个项目大类，一个项目大类可以核算多个项目，企业可以对这些项目进行分级管理。 借助项目管理，可以方便地实现按项目归集收入和成本，而且为这些成本费用及收入情况的管理提供了快速、方便的辅助手段。 任务四 财务设置 任务4.4 设置项目目录 步骤一：执行“基础设置→财务一项目目录”命令，进入“项目目录”窗口。 任务四 财务设置 任务4.4 设置项目目录—1.定义项目大类： 步骤二：单击“增加”按钮，打开“项目大类定义 增加”对话框。 步骤三：输入新项目大类名称为“产品类”。单击“下一步”按钮，其他设置均采用系统默认值。最后单击“完成”按钮，返回“项目档案”窗口。 任务四 财务设置 任务4.4 设置项目目录—2.指定核算科目： 步骤一：在“项目档案”窗口中，单击“核算科目”单选按钮。在“项目大类”文本框中输入“产品类”。 步骤二：分别选择要参加核算的科目:“400102 直接人工”“400101 直接材料”“400103制造费用”单击按钮口，将待选科目选入已选科目。单击“确定”按钮，提示保存成功。 任务四 财务设置 任务4.4 设置项目目录—3.定义项目分类: 步骤一：在“项目档案”窗口中，单击“项目分类定义”单选按钮。 步骤二：单击右下角的“增加”按钮，输入分类编码“1”、分类名称“学习类软件”，再单击“确定”按钮。 任务四 财务设置 任务4.4 设置项目目录—4.定义项目目录: 步骤一：在“项目档案”窗口中，单击“项目目录”单选按钮。单击“维护”按钮，进入“项目目录维护”窗口。 步骤二：单击“增加”按钮，输入项目编号“101”、项目名称“ERP应用多媒体课件选择所属分类码“1”。 任务四：财务设置-设置项目目录视频操作演示 【知识扩展】 注意: 项目大类的名称是该类项目的总称，而不是会计科目名称，如在建工程按具体工程项目核算，其项目大类名称应为“工程项目”，而不是“在建工程”。 一个项目大类可指定多个科目，一个科目只能指定一个项目大类。 为了便于统计，可对同一项目大类下的项目进行进一步划分，即定义项目分类。若无分类，也必须定义项目分类为“无分类”。 标识已结算的项目不能再继续使用。 任务五 收付结算设置 设置结算方式 设置开户银行 设置付款条件 收付结算设置 任务五 收付结算设置 任务5.1 设置结算方式 步骤一：执行基础设置→收付结算→结算方式”命令，进入“结算方式””窗口。 在“结算方式”窗口中，单击“增加”按钮。 输入结算方式信息。输入类别编码:1;类别名称:现金结算。点击“保存”按钮。 任务： 收付结算设置- 设置结算方式视频操作演示 任务五 收付结算设置 任务5.2 设置开户银行 步骤一：执行基础设置→收付结算→开户银行”命令，进入“开户银行””窗口。 在“开户银行”窗口中，单击“增加”按钮。 输入编码:01;开户银行:工商银行北京分行上地支行;账号:24678885688932。点击“退出”按钮。 编码：01； 名称：工商银行北京分行上地支行； 账号：24678885688932 任务五： 收付结算设置- 设置开户银行视频操作演示 任务五 收付结算设置 任务5.3 设置付款条件 步骤一：执行“基础设置→收付结算→付款条件”命令，进入“付款条件”窗口。单击“增加”按钮，按要求输入付款条件，单击“退出”按钮。 设置付款条件“2/10,1/20,n/30”，编码“01”。 任务五： 收付结算设置- 设置付款条件视频操作演示 —— 课堂总结 —— 指定科目后，才能执行出纳签字，从而实现现金、银行管理的保密性，才能查看现金、银行存款日记账。指定会计科目还可以用来指定与现金流量有关的科目。 项目大类的名称是该类项目的总称，而不是会计科目名称， 设置结算方式需设置结算方式类别编码及类别名称，结算方式最多可以分为2级。 注意事项 作业练习 完成课后练习“北京海达科技有限公司”基础设置任务： 任务4 财务设置 任务5 收付结算设置 谢谢大家！！！ Lavf58.20.100 Lavf58.20.100 Lavf58.20.100 Lavf58.20.100 Lavf58.20.100 Lavf58.20.100 Lavf58.20.100 Lavf58.20.100 Lavf58.20.100 $$