第六章 金融机构与金融业务——中央银行业务与监管（知识清单）中职《财政与金融基础知识》（高教版（第四版））

中职财政与金融基础知识高教版（第四版） 金融机构与金融业务——中央银行业务与监管 1、 引言 中央银行作为金融体系的核心，肩负着维护金融稳定、促进经济增长和保障货币稳定等重要使命。其业务活动和监管职能不仅直接影响着金融机构的运行和金融市场的秩序，更对整个宏观经济的健康发展起着举足轻重的作用。深入学习中央银行业务与监管的相关知识，有助于我们理解金融体系的运作机制，把握宏观经济政策的实施路径，以及洞察金融市场的动态变化。 2、 中央银行的业务 1. 负债业务 · 货币发行业务：中央银行垄断货币发行权，是货币供应的源头。货币发行具有重要意义，它为经济活动提供了必要的交换媒介和价值尺度，影响着物价水平、经济增长和就业等宏观经济变量。中央银行在货币发行时需遵循一定的原则，如要有可靠的发行准备金，保证货币的适度发行以维持币值稳定等。例如，中央银行会根据国内生产总值增长、物价变动等因素来确定货币发行量，避免货币发行过多引发通货膨胀或发行过少导致通货紧缩。 · 存款业务：主要包括商业银行的存款准备金存款、政府存款和其他存款。商业银行按规定将一定比例的存款缴存中央银行作为存款准备金，这有助于中央银行调控商业银行的信贷规模和货币供应量。政府存款是指政府在中央银行的财政性存款，其规模和变动与政府财政收支状况密切相关。例如，在税收旺季，政府存款会增加；而在财政支出高峰期，政府存款则会减少。其他存款如外国中央银行或国际金融机构在本国中央银行的存款等。 2. 资产业务 · 再贴现和再贷款业务：再贴现是指商业银行将未到期的商业票据向中央银行申请贴现，中央银行扣除贴现利息后向商业银行支付资金。再贷款则是中央银行直接向商业银行或其他金融机构提供贷款。这两项业务是中央银行向商业银行提供流动性支持的重要手段，在商业银行资金紧张或面临流动性危机时发挥关键作用。例如，在经济金融危机期间，商业银行可能出现资金周转困难，中央银行通过再贴现和再贷款业务向其注入资金，维持金融体系的稳定运行。 · 证券买卖业务：中央银行在公开市场上买卖有价证券，主要是政府债券。通过买卖证券，中央银行可以调节货币供应量和利率水平。当中央银行买入证券时，货币投放增加，市场利率下降，刺激投资和消费；反之，卖出证券时，货币回笼，市场利率上升，抑制经济过热。例如，在经济衰退时，中央银行大量买入政府债券，增加市场货币供应量，降低利率，以促进经济复苏。 · 黄金外汇储备业务：中央银行持有黄金和外汇储备，其目的在于稳定汇率、平衡国际收支和维护国家金融安全。当本币汇率面临贬值压力时，中央银行可以卖出外汇储备，回笼本币，稳定汇率；反之，当本币汇率升值过快时，可买入外汇。例如，一些新兴市场国家在面临国际资本流动冲击时，通过调整外汇储备来维持汇率稳定，避免汇率大幅波动对国内经济造成负面影响。 3. 中间业务 · 资金清算业务：中央银行组织和管理全国的清算系统，为商业银行和其他金融机构提供资金清算服务。各金融机构在中央银行开立清算账户，通过中央银行的清算系统进行资金划转和结算。这一业务大大提高了资金清算效率，降低了清算风险，保障了金融交易的顺利进行。例如，在大额支付系统中，中央银行的清算服务确保了巨额资金能够在短时间内准确无误地从付款方账户转移到收款方账户。 3、 中央银行的监管 1. 监管目标与原则 · 监管目标：主要包括维护金融体系的安全与稳定、保护存款人和投资者的利益、促进金融市场的公平竞争和效率以及保障货币政策的有效实施。例如，通过对金融机构的监管，防止银行挤兑等系统性风险事件的发生，确保金融市场的正常运行，使金融机构在合规的框架内开展业务，为货币政策的传导创造良好的金融环境。 · 监管原则：遵循依法监管原则，即依据相关法律法规对金融机构进行监管；适度监管原则，监管措施要合理适度，避免过度监管抑制金融创新和金融机构活力；审慎监管原则，注重对金融机构风险管理能力和资本充足性等方面的评估和监督；协同监管原则，中央银行与其他金融监管部门相互配合、协同作战，共同维护金融市场秩序。例如，在对商业银行的监管中，中央银行会根据审慎监管原则，要求商业银行保持足够的资本充足率，以应对潜在的风险损失。 2. 监管内容 · 对金融机构市场准入的监管：审核金融机构的设立申请，包括对其资本金、股东资质、管理层能力、业务范围等方面进行审查。只有符合规定条件的机构才能获得经营金融业务的许可。例如，对于新设立的商业银行，中央银行会审查其注册资本是否达到法定最低限额，股东是否具有良好的信誉和财务状况，高级管理人员是否具备相应的专业知识和经验等。 · 对金融机构业务运营的监管：持续监督金融机构的日常业务活动，包括资本充足性监管，确保金融机构有足够的资本抵御风险；资产质量监管，关注金融机构贷款资产的质量，防止不良资产过高；流动性监管，要求金融机构保持适度的流动性水平，以应对可能的资金需求；内部控制监管，检查金融机构内部管理制度和风险控制机制是否健全有效。例如，中央银行会定期检查商业银行的贷款分类情况，评估其资产质量，对不良贷款率过高的银行要求采取整改措施。 · 对金融机构市场退出的监管：当金融机构因经营不善或其他原因面临破产倒闭时，中央银行参与其市场退出过程的监管。制定合理的退出程序，保障债权人的合法权益，防止因个别金融机构的倒闭引发系统性风险。例如，在处理问题银行时，中央银行可能会组织其他金融机构对其进行并购重组，或者采取接管措施，对其资产进行清理和处置，以平稳实现其市场退出。 四、总结 中央银行的业务涵盖负债、资产和中间业务等多个方面，通过货币发行、存款业务等负债业务影响货币供应量基础，再贴现、证券买卖等资产业务调控货币供应和经济运行，资金清算等中间业务保障金融交易效率。在监管方面，中央银行以维护金融体系稳定等为目标，遵循依法、适度、审慎、协同等原则，对金融机构的市场准入、业务运营和市场退出进行全面监管。中央银行的业务与监管职能相互配合，共同维护金融市场的稳定与繁荣，促进宏观经济的健康发展，是现代金融体系不可或缺的核心力量。 即时训练 一、选择题 1. 中央银行的货币发行业务应遵循的原则不包括（ ） A. 垄断发行原则 B. 随意发行原则 C. 要有可靠的发行准备金 D. 维持币值稳定原则 答案：B 解析：中央银行货币发行不能随意，需遵循一定原则，如垄断发行、有可靠准备金和维持币值稳定等。 2. 商业银行在中央银行的存款准备金存款属于中央银行的（ ） A. 资产业务 B. 负债业务 C. 中间业务 D. 表外业务 答案：B 解析：商业银行缴存的存款准备金是中央银行的负债业务，因为这是中央银行对商业银行的一种负债。 3. 中央银行买卖证券的目的是（ ） A. 盈利 B. 调节货币供应量和利率 C. 控制证券市场价格 D. 支持特定企业融资 答案：B 解析：中央银行在公开市场买卖证券主要是为了调节货币供应量和利率，以影响宏观经济。 4. 中央银行对金融机构市场准入监管不包括（ ） A. 审查资本金 B. 审查股东资质 C. 审查金融机构日常业务活动 D. 审查业务范围 答案：C 解析：审查金融机构日常业务活动属于对业务运营的监管，而不是市场准入监管。 5. 下列属于中央银行中间业务的是（ ） A. 再贷款业务 B. 货币发行业务 C. 资金清算业务 D. 黄金外汇储备业务 答案：C 解析：资金清算业务是中央银行的中间业务，再贷款是资产业务，货币发行是负债业务，黄金外汇储备业务属于资产业务。 6. 中央银行进行再贴现业务时，贴现的对象是（ ） A. 企业持有的未到期商业票据 B. 商业银行持有的未到期商业票据 C. 政府持有的未到期债券 D. 金融机构持有的股票 答案：B 解析：再贴现是商业银行将未到期商业票据向中央银行申请贴现。 7. 中央银行监管金融机构遵循的审慎监管原则主要关注（ ） A. 金融机构是否依法经营 B. 监管措施是否适度 C. 金融机构风险管理能力和资本充足性 D. 各监管部门是否协同监管 答案：C 解析：审慎监管原则注重金融机构风险管理能力和资本充足性等方面评估和监督。 8. 中央银行持有黄金外汇储备的主要目的不包括（ ） A. 稳定汇率 B. 盈利 C. 平衡国际收支 D. 维护国家金融安全 答案：B 解析：中央银行持有黄金外汇储备主要是为了稳定汇率、平衡国际收支和维护金融安全，而不是盈利。 二、判断题 1. 中央银行的资产业务会增加货币供应量，负债业务会减少货币供应量。（ ） 答案：错误 解析：中央银行的资产业务和负债业务都可能对货币供应量产生影响，如货币发行（负债业务）会增加货币供应量，再贷款（资产业务）也会增加货币供应量。 2. 中央银行对金融机构的监管只在其设立时进行，运营过程中无需监管。（ ） 答案：错误 解析：中央银行对金融机构不仅在市场准入时监管，在业务运营过程中也持续监管，包括资本充足性、资产质量等多方面。 3. 中央银行在公开市场上只能买入证券，不能卖出证券。（ ） 答案：错误 解析：中央银行在公开市场可根据经济调控需要买入或卖出证券。 4. 商业银行的存款准备金率由商业银行自行决定。（ ） 答案：错误 解析：商业银行的存款准备金率由中央银行决定，中央银行通过调整存款准备金率来调控货币供应量。 5. 中央银行监管金融机构的目标之一是保障货币政策的有效实施。（ ） 答案：正确 解析：中央银行监管金融机构有助于保障货币政策在金融机构层面的有效传导和实施。 三、简答题 1. 简述中央银行的负债业务及其作用。 答：中央银行的负债业务主要包括货币发行业务和存款业务。货币发行业务是中央银行垄断货币发行权，为经济提供交换媒介和价值尺度，其发行量需依据经济发展状况确定，以维持币值稳定，避免通货膨胀或通货紧缩。存款业务包括商业银行的存款准备金存款、政府存款和其他存款。商业银行存款准备金存款有助于中央银行调控信贷规模和货币供应量；政府存款与财政收支相关，其变动影响货币供应量；其他存款如外国中央银行或国际金融机构存款等也在国际金融交往和国内金融稳定中起一定作用。 2. 阐述中央银行对金融机构业务运营监管的主要内容。 答：中央银行对金融机构业务运营监管主要内容包括：资本充足性监管，确保金融机构有足够资本抵御风险，如要求商业银行保持一定的资本充足率；资产质量监管，关注金融机构贷款等资产质量，防止不良资产过高，通过检查贷款分类等情况评估；流动性监管，要求金融机构保持适度流动性水平，以应对资金需求，保障日常支付和资金周转；内部控制监管，检查金融机构内部管理制度和风险控制机制是否健全有效，包括内部审计、风险管理流程等方面是否合规合理，以降低操作风险和内部风险隐患。 3. 说明中央银行监管金融机构的原则和目标。 答：中央银行监管金融机构的原则包括依法监管原则，依据法律法规对金融机构进行监管，确保监管行为合法合规；适度监管原则，监管措施要合理适度，既保障金融市场稳定又不抑制金融创新和机构活力；审慎监管原则，注重对金融机构风险管理能力和资本充足性等方面评估监督，提前防范风险；协同监管原则，与其他金融监管部门配合，共同维护金融市场秩序。监管目标主要有维护金融体系的安全与稳定，防止系统性风险发生；保护存款人和投资者的利益，增强公众对金融体系信心；促进金融市场公平竞争和效率，推动金融市场健康发展；保障货币政策有效实施，使货币政策在金融体系中顺利传导，促进宏观经济目标实现。 学科网（北京）股份有限公司 $$