6.1 了解金融机构体系的构成（同步练习）《财政与金融基础知识（会计专业》（ 高等教育出版社）

6.1 了解金融机构体系的构成 一、单项选择题（每题3分，共30分） 1. 在金融机构体系中，被称为“银行的银行”的是（ ）。 A. 商业银行 B. 中央银行 C. 政策性银行 D. 投资银行 答案：B 2. 以下哪种金融机构主要以吸收公众存款、发放贷款为主要业务？（ ） A. 保险公司 B. 证券公司 C. 商业银行 D. 信托公司 答案：C 3. 我国的政策性银行主要是为了实现（ ）而设立的。 A. 高利润 B. 宏观经济目标 C. 私人利益 D. 国际合作 答案：B 4. 下列金融机构中，专门从事证券发行与交易业务的是（ ）。 A. 商业银行 B. 证券公司 C. 保险公司 D. 财务公司 答案：B 5. 金融机构体系中，负责监管其他金融机构的是（ ）。 A. 中央银行 B. 商业银行 C. 投资银行 D. 信托公司 答案：A 6. 农村信用社属于（ ）金融机构。 A. 政策性 B. 商业性 C. 合作性 D. 投资性 答案：C 7. 在金融体系中，以风险管理为核心业务的是（ ）。 A. 保险公司 B. 基金公司 C. 中央银行 D. 财务公司 答案：A 8. 投资银行的主要业务不包括（ ）。 A. 证券承销 B. 公司并购 C. 吸收存款 D. 资产管理 答案：C 9. 以下金融机构中，能够为企业提供中长期资金支持的是（ ）。 A. 商业银行 B. 典当行 C. 政策性银行 D. 证券公司 答案：C 10. 基金公司主要是通过（ ）来筹集资金的。 A. 发行股票 B. 发行债券 C. 发售基金份额 D. 吸收存款 答案：C 二、判断题（每题1分，共10分） 1. 所有金融机构都可以吸收公众存款。（ ） 答案：错误 2. 中央银行不以盈利为目的。（ ） 答案：正确 3. 证券公司可以开展保险业务。（ ） 答案：错误 4. 政策性银行与商业银行的经营目标是相同的。（ ） 答案：错误 5. 保险公司的资金只能用于理赔，不能进行投资。（ ） 答案：错误 6. 农村信用社的服务对象主要是农村地区的居民和企业。（ ） 答案：正确 7. 投资银行是专门从事投资业务的银行。（ ） 答案：错误 8. 基金公司的投资风险完全由投资者自己承担。（ ） 答案：错误 9. 商业银行在金融机构体系中规模最大。（ ） 答案：错误 10. 信托公司主要是受人之托，代人理财。（ ） 答案：正确 三、填空题（每题2空，共20分） 1. 金融机构体系由（银行类金融机构、非银行类金融机构）构成，（银行类金融机构）在金融体系中占据主导地位。 2. 中央银行的职能包括（发行的银行、银行的银行、政府的银行），作为（发行的银行），中央银行负责货币的发行。 3. 商业银行的主要业务有（负债业务、资产业务、中间业务），（负债业务）是商业银行资金来源的业务。 4. 政策性银行有（国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行）等，（国家开发银行）主要为国家重大建设项目提供资金支持。 5. 证券公司的业务范围包括（证券经纪、证券承销与保荐、证券自营）等，（证券经纪）是指接受客户委托代理客户买卖证券的业务。 四、论述题（共40分） （一）（10分） 请详细阐述中央银行在金融机构体系中的地位和作用。 答案： 地位： 中央银行在金融机构体系中处于核心地位。它是货币金融政策的制定者和执行者，对整个金融体系和国民经济运行有着广泛而深刻的影响。例如，中央银行通过货币政策工具来调节货币供应量和利率水平，引导金融机构的经营行为。 作用： 发行的银行。中央银行垄断货币发行权，是全国唯一的货币发行机构。这确保了货币的统一性和稳定性，为经济活动提供稳定的货币环境。例如，中央银行根据经济发展的需要合理确定货币发行量，避免通货膨胀或通货紧缩。 银行的银行。中央银行是商业银行等金融机构的最后贷款人。当金融机构面临流动性危机时，中央银行可以提供资金支持，维护金融体系的稳定。同时，中央银行还负责对金融机构进行监管，规范金融机构的业务操作。例如，中央银行通过规定存款准备金率等措施来监管商业银行的资金运作。 政府的银行。中央银行代理国库，办理政府的财政收支业务。它还为政府提供融资服务，参与宏观经济政策的制定和执行，促进经济增长、稳定物价等宏观经济目标的实现。例如，中央银行通过购买国债等方式为政府筹集资金。 （二）（10分） 论述商业银行在金融机构体系中的重要性及其面临的主要风险。 答案： 重要性： 资金融通的重要中介。商业银行通过吸收公众存款，将社会闲置资金集中起来，然后向企业和个人发放贷款，实现资金从储蓄者向投资者的转移，促进经济的发展。例如，中小企业可以从商业银行获得贷款来扩大生产规模。 创造信用货币。商业银行在吸收存款的基础上，通过贷款等业务可以创造出数倍于原始存款的派生存款，增加了货币供应量，满足了经济发展对货币的需求。 提供多样化的金融服务。商业银行除了传统的存贷款业务外，还开展诸如转账结算、代收代付、银行卡业务等中间业务，方便了人们的经济生活。 主要风险： 信用风险。这是商业银行面临的最主要风险。由于借款人可能无法按时足额偿还贷款本息，导致银行遭受损失。例如，企业因经营不善破产，无法偿还银行贷款。 流动性风险。如果银行无法及时满足客户的取款需求或者无法以合理的成本筹集到所需资金，就会面临流动性风险。例如，当出现大量储户集中取款时，银行可能会出现资金短缺。 利率风险。由于市场利率波动，银行的资产和负债价值可能发生变化，从而影响银行的收益。例如，当市场利率上升时，银行以固定利率发放的贷款价值相对下降，而以浮动利率吸收的存款成本上升。 （三）（10分） 请详细说明政策性银行与商业银行的区别。 答案： 经营目标方面。 政策性银行以实现国家特定的宏观经济目标为经营目标，通常是为了促进特定领域或地区的发展，如支持国家重点建设项目、扶持农业发展、推动进出口贸易等，不追求利润最大化。例如，中国农业发展银行致力于提高农业生产力和农村发展水平。而商业银行以追求利润最大化为经营目标，通过存贷款利差、中间业务收入等获取利润。 资金来源方面。 政策性银行的资金来源主要是政府财政拨款、发行政策性金融债券等，资金来源相对稳定但渠道较窄。例如，国家开发银行通过发行金融债券筹集资金用于国家大型基础设施建设项目。商业银行的资金来源主要是吸收公众存款，同时也通过发行金融债券、同业拆借等方式获取资金，其资金来源广泛且具有一定的市场性。 业务范围方面。 政策性银行主要从事特定领域或特定对象的业务，业务范围具有特定性。如中国进出口银行主要为进出口企业提供融资支持。商业银行的业务范围广泛，涵盖各种类型的企业、个人等的存贷款业务以及多种中间业务。 风险承担方面。 政策性银行承担的风险更多地与国家政策导向相关，风险由政府和社会共同承担。例如，在支持一些高风险但对国家战略有重要意义的项目时，即使项目可能面临亏损，政策性银行也会按照政策要求提供资金支持。商业银行则主要自行承担经营风险，需要对每一笔贷款和投资进行风险评估和管理。 （四）（10分） 阐述非银行类金融机构在金融体系中的作用及其与银行类金融机构的关系。 答案： 作用： 提供多样化金融服务。非银行类金融机构如保险公司、证券公司、基金公司等，各自提供了与银行不同的金融服务。保险公司提供风险保障和理财服务；证券公司为证券发行和交易提供服务；基金公司为投资者提供专业的投资管理服务，满足了不同投资者和市场主体的多样化需求。 促进金融市场发展。非银行类金融机构的存在丰富了金融市场的主体和产品。例如，证券公司的业务推动了证券市场的发展，基金公司推出的各种基金产品增加了金融市场的投资选择，提高了金融市场的效率和活力。 优化资源配置。通过专业的投资和风险管理，非银行类金融机构将资金投向不同的领域和项目，有助于优化社会资源的配置。例如，风险投资机构将资金投向有潜力的初创企业，促进新兴产业的发展。 关系： 互补关系。银行类金融机构和非银行类金融机构在业务上相互补充。银行类金融机构侧重于间接融资，为社会提供资金融通的基本渠道；非银行类金融机构侧重于直接融资等其他金融服务，二者共同构成完整的金融体系，满足不同经济主体的融资和投资需求。例如，企业既可以从商业银行获得贷款，也可以通过证券公司发行股票或债券融资。 竞争关系。在某些业务领域，银行类金融机构和非银行类金融机构存在竞争关系。例如，在个人理财业务方面，商业银行的理财产品与基金公司、保险公司的理财产品存在竞争，这促使双方不断创新和提高服务质量。 学科网（北京）股份有限公司 $$