6.3分清商业银行的主营业务（同步习题训练)《财政与金融基础知识》（高教版）

6.3分清商业银行的主营业务（同步习题训练)-财政与金融基础知识（高教版） 一、选择题（每题 3 分，共 45 分） 1. 商业银行的主要业务中，（ ）是商业银行形成资金来源的业务。 A. 负债业务 B. 资产业务 C. 中间业务 D. 表外业务 2. 下列属于商业银行负债业务的是（ ） A. 贷款 B. 存款 C. 票据贴现 D. 证券投资 3. 商业银行的（ ）是其资产业务的主要部分。 A. 现金资产 B. 贷款业务 C. 票据贴现 D. 投资业务 4. 商业银行最主要的盈利性资产是（ ） A. 现金 B. 贷款 C. 证券投资 D. 固定资产 5. 以下不属于商业银行中间业务的是（ ） A. 结算业务 B. 租赁业务 C. 贷款承诺 D. 存款业务 6. 商业银行的（ ）业务具有风险小、收益稳定的特点。 A. 负债 B. 资产 C. 中间 D. 表外 7. 下列关于商业银行贷款业务的说法，错误的是（ ） A. 是商业银行的主要资产业务 B. 按照贷款的保障条件可分为信用贷款和担保贷款 C. 贷款期限越长，银行面临的风险越小 D. 贷款利率一般高于存款利率 8. 商业银行的（ ）是指商业银行在经营资产业务中，必须获得尽可能高的收益。 A. 盈利性原则 B. 安全性原则 C. 流动性原则 D. 合法性原则 9. （ ）是商业银行最基本、最重要的业务。 A. 负债业务 B. 资产业务 C. 中间业务 D. 表外业务 10. 商业银行的存款业务中，（ ）是商业银行最重要的资金来源。 A. 活期存款 B. 定期存款 C. 储蓄存款 D. 通知存款 11. 下列属于商业银行资产业务的是（ ） A. 发行金融债券 B. 吸收存款 C. 贷款 D. 转账结算 12. 商业银行的中间业务中，（ ）是指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。 A. 结算业务 B. 信托业务 C. 租赁业务 D. 代理业务 13. 商业银行在经营过程中，必须遵循的原则不包括（ ） A. 盈利性原则 B. 安全性原则 C. 保守性原则 D. 流动性原则 14. 商业银行的（ ）是在负债业务和资产业务的基础上，利用技术、信息、机构网络、资金和信誉等方面的优势，不运用或较少运用银行的资财，以中间人和代理人的身份替客户办理收付、咨询、代理、担保、租赁及其他委托事项，提供各类金融服务并收取一定费用的经营活动。 A. 负债业务 B. 资产业务 C. 中间业务 D. 表外业务 15. 以下关于商业银行资产业务的表述，正确的是（ ） A. 现金资产是商业银行盈利性资产的主要部分 B. 贷款业务是商业银行的非主要资产业务 C. 票据贴现是商业银行的一种短期贷款形式 D. 投资业务的风险一般低于贷款业务 二、填空题（每题 3 分，共 15 分） 1. 商业银行的负债业务主要包括________、________和其他负债业务。 2. 商业银行的资产业务主要包括________、________、票据贴现和投资业务。 3. 商业银行的中间业务主要包括________、________、代理业务、银行卡业务和咨询顾问业务等。 4. 商业银行经营管理的基本原则包括________、________和流动性原则。 5. 按照贷款的期限，商业银行的贷款可以分为________、________和长期贷款。 三、判断题（每题 1 分，共 10 分） 1. 商业银行的中间业务不会形成商业银行的表内资产或负债。（ ） 2. 商业银行的负债业务是形成其资金运用的业务。（ ） 3. 商业银行的资产业务中，贷款的风险一般低于证券投资。（ ） 4. 活期存款是商业银行的长期稳定的资金来源。（ ） 5. 商业银行的中间业务是其利润的重要来源之一。（ ） 6. 商业银行的安全性原则是指银行应避免各种不确定因素对其资产、负债、利润、信誉等方面的影响，以保证银行的稳健经营与发展。（ ） 7. 票据贴现是商业银行的负债业务。（ ） 8. 商业银行的资产业务是其形成资金来源的业务。（ ） 9. 结算业务是商业银行的中间业务之一。（ ） 10. 商业银行的贷款业务按照贷款的保障条件可分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。（ ） 四、综合应用题（每题 5 分，共 30 分） 1. 简述商业银行负债业务的主要内容。 2. 试述商业银行贷款业务的种类及特点。 3. 分析商业银行中间业务的作用。 4. 阐述商业银行经营管理的基本原则及相互关系。 5. 举例说明商业银行的资产业务有哪些。 6. 解释商业银行表外业务的含义，并说明其与中间业务的区别。 答案解析 一、选择题 1. A 负债业务是商业银行形成资金来源的业务，所以选 A。 2. B 存款是商业银行负债业务的主要形式，所以选 B。 3. B 贷款业务是商业银行资产业务的主要部分，所以选 B。 4. B 贷款是商业银行最主要的盈利性资产，所以选 B。 5. D 存款业务属于负债业务，不是中间业务，所以选 D。 6. C 商业银行的中间业务具有风险小、收益稳定的特点，所以选 C。 7. C 贷款期限越长，银行面临的风险越大，而不是越小，所以选 C。 8. A 商业银行的盈利性原则是指在经营资产业务中，必须获得尽可能高的收益，所以选 A。 9. A 负债业务是商业银行最基本、最重要的业务，是其开展资产业务和中间业务的基础，所以选 A。 10. A 活期存款是商业银行最重要的资金来源，所以选 A。 11. C 贷款属于商业银行的资产业务，所以选 C。 12. D 代理业务是指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务，所以选 D。 13. C 商业银行在经营过程中，必须遵循盈利性原则、安全性原则和流动性原则，不包括保守性原则，所以选 C。 14. C 题干描述的是中间业务的定义，所以选 C。 15. C 票据贴现是商业银行的一种短期贷款形式，所以选 C。现金资产不是盈利性资产的主要部分，贷款业务是商业银行的主要资产业务，投资业务的风险不一定低于贷款业务，所以 A、B、D 错误。 二、填空题 1. 存款业务、借款业务 2. 现金资产、贷款业务 3. 结算业务、信托业务 4. 盈利性原则、安全性原则 5. 短期贷款、中期贷款 三、判断题 1. √ 商业银行的中间业务不会形成商业银行的表内资产或负债，这是中间业务的一个重要特点。 2. × 负债业务是形成资金来源的业务，资产业务是形成资金运用的业务，题干说法错误。 3. × 贷款的风险一般高于证券投资，题干说法错误。 4. × 活期存款是商业银行的短期资金来源，而不是长期稳定的资金来源，题干说法错误。 5. √ 商业银行的中间业务是其利润的重要来源之一，这是中间业务的重要作用之一。 6. √ 商业银行的安全性原则的定义就是银行应避免各种不确定因素对其资产、负债、利润、信誉等方面的影响，以保证银行的稳健经营与发展，题干说法正确。 7. × 票据贴现是商业银行的资产业务，而不是负债业务，题干说法错误。 8. × 负债业务是形成资金来源的业务，资产业务是形成资金运用的业务，题干说法错误。 9. √ 结算业务是商业银行的中间业务之一，题干说法正确。 10. × 商业银行的贷款业务按照贷款的保障条件可分为信用贷款和担保贷款，票据贴现不属于按照保障条件分类的贷款，题干说法错误。 四、综合应用题 1. 商业银行负债业务的主要内容包括： - 存款业务：这是商业银行最主要的负债业务，包括活期存款、定期存款、储蓄存款等。活期存款具有流动性强的特点，是商业银行的重要资金来源；定期存款和储蓄存款的稳定性较高，为商业银行提供了较为稳定的资金。 - 借款业务：商业银行通过向中央银行借款、同业拆借、发行金融债券等方式筹集资金。这些借款业务可以帮助商业银行在短期内满足资金需求，调整资金结构。 - 其他负债业务：如应付款项、结算保证金等。 2. 商业银行贷款业务的种类及特点： - 按贷款期限划分，可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。短期贷款期限在 1 年以内（含 1 年），中期贷款期限在 1 年以上（不含 1 年）5 年以下（含 5 年），长期贷款期限在 5 年以上（不含 5 年）。 - 按贷款的保障条件划分，可分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。信用贷款是仅凭借款人的信誉发放的贷款；担保贷款是指以特定的担保品作为还款保证的贷款；票据贴现是指银行以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷款。 - 按贷款的用途划分，可分为流动资金贷款和固定资产贷款。流动资金贷款用于满足企业日常生产经营过程中周转性资金需求；固定资产贷款用于企业购置固定资产等长期投资项目。 贷款业务的特点： - 是商业银行的主要资产业务，是商业银行利润的主要来源。 - 贷款风险较高，需要银行对借款人的信用状况、还款能力等进行严格审查。 - 贷款利率一般高于存款利率，以保证银行的盈利性。 3. 商业银行中间业务的作用： - 增加银行的非利息收入，提高银行的盈利能力。 - 分散银行的经营风险，降低对传统存贷业务的依赖。 - 满足客户多样化的金融需求，提高客户满意度和忠诚度。 - 增强银行的市场竞争力，扩大银行的市场份额。 - 促进金融创新，推动银行业务的多元化发展。 4. 商业银行经营管理的基本原则及相互关系： - 盈利性原则：商业银行作为企业，追求利润最大化是其经营的首要目标。通过合理配置资产、降低成本、提高收益等方式，实现盈利性目标。 - 安全性原则：商业银行在经营过程中，要避免各种风险，保证资金的安全。这包括信用风险、市场风险、操作风险等。通过加强风险管理、建立风险防范机制等方式，确保银行的安全性。 - 流动性原则：商业银行要保持足够的资金流动性，以满足客户随时提取存款和支付的需求。通过合理安排资产负债结构、保持适当的现金储备等方式，保证银行的流动性。 这三个原则是相互联系、相互制约的。盈利性是商业银行经营的目标，但在追求盈利的过程中，必须考虑安全性和流动性。如果银行只追求盈利性，而忽视了安全性和流动性，可能会导致风险增加，甚至出现破产倒闭的情况。同样，如果银行只强调安全性和流动性，而忽视了盈利性，那么银行的经营效益就会受到影响，也难以实现可持续发展。因此，商业银行在经营管理中，必须要在盈利性、安全性和流动性之间找到一个平衡点，实现三者的协调统一。 5. 商业银行的资产业务包括： - 现金资产：包括库存现金、在中央银行的存款、存放同业款项等。现金资产是商业银行满足流动性需求的第一道防线，也是保证银行正常经营的重要基础。 - 贷款业务：是商业银行最主要的资产业务，包括个人贷款、企业贷款等。贷款业务的收益是商业银行利润的重要来源之一。 - 票据贴现：银行以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷款。票据贴现是一种短期融资方式，具有流动性强、风险较低的特点。 - 投资业务：商业银行将资金投资于有价证券，如债券、股票等。投资业务可以提高银行资金的收益，但同时也存在一定的风险。 6. 商业银行表外业务的含义：是指商业银行从事的，按照现行的会计准则不记入资产负债表内，不形成现实资产负债，但能改变损益的业务。表外业务有狭义和广义之分。狭义的表外业务是指那些虽未列入资产负债表，但同表内的资产业务或负债业务关系密切的业务。广义的表外业务除包括上述狭义的表外业务外，还包括结算、代理、咨询等无风险的经营活动。 表外业务与中间业务的区别： - 范围不同：中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，范围较广；而表外业务是指那些虽未列入资产负债表，但同表内的资产业务或负债业务关系密切的业务，以及结算、代理、咨询等无风险的经营活动，范围相对较窄。 - 风险程度不同：中间业务一般不承担风险，而表外业务可能会承担一定的风险，如担保业务、承诺业务等。 - 会计处理不同：中间业务在会计核算中不计入资产负债表，而表外业务在一定条件下可能会转化为表内业务，需要在资产负债表中反映。 学科网（北京）股份有限公司 $$