《经济法基础》经济科学出版社（第一版）第三章 支付结算法律制度 第五节 支付结算纪律与法律责任（原卷版＋解析版）

《经济法基础》经济科学出版社（第一版） 第三章 支付结算法律制度 第五节 支付结算纪律与法律责任 考试时间90分钟 满分100分 班级 姓名 成绩 1、 单项选择题（本题15小题，每小题2分，满分30分） 1、单位和个人办理支付结算时，以下哪项行为是允许的？（ ） A. 签发没有资金保证的票据 B. 任意占用他人资金 C. 拒绝无理的付款要求 D. 违反规定开立和使用账户 2、银行办理支付结算时，以下哪项行为是违反规定的？（ ） A. 审核企业开户证明文件的真实性 B. 压票、任意退票、截留挪用客户资金 C. 交付企业《基本存款账户信息》 D. 核对银行结算账户存款余额 3、签发空头支票，不以骗取钱财为目的的，中国人民银行应处以多少罚款？（ ） A. 票面金额5%但不高于1000元 B. 票面金额5%但不低于1000元 C. 票面金额3%但不低于1000元 D. 票面金额3%但不高于1000元 4、对于屡次签发空头支票的出票人，银行有权采取什么措施？（ ） A. 警告 B. 罚款 C. 停止为其办理支票或全部支付结算业务 D. 移送司法机关 5、以下哪项行为属于票据欺诈？（ ） A. 签发空头支票 B. 延迟结算 C. 伪造、变造证明文件欺骗银行开立账户 D. 撤销银行结算账户 6、以下哪项不属于支付结算纪律的内容？（ ） A. 不准签发没有资金保证的票据 B. 不准无理拒绝付款 C. 不准在支付结算制度之外规定附加条件 D. 不准延迟结算 7、以下哪项不属于违反支付结算法律制度的法律责任？（ ） A. 警告 B. 罚款 C. 吊销营业执照 D. 移送司法机关 8、以下哪项行为会受到中国人民银行的处罚？（ ） A. 签发与其预留的签章不符的支票 B. 撤销银行结算账户时交回各种重要空白票据 C. 个人银行结算账户用于办理个人转账收付 D. 企业开立基本存款账户实行备案制 9、以下哪项不属于非法出租、出借、出售、购买银行结算账户或支付账户行为的法律责任？（ ） A. 暂停银行账户非柜面业务 B. 暂停支付账户所有业务 C. 不得新开立账户 D. 吊销营业执照 10、以下哪项不属于利用信用卡进行诈骗活动的情形？（ ） A. 恶意透支 B. 冒用他人信用卡 C. 延迟还款 D. 使用以虚假身份证明骗领的信用卡 11、以下哪项不属于违反账户管理规定行为的法律责任？（ ） A. 警告 B. 罚款 C. 移送司法机关 D. 吊销经营许可证 12、以下哪项不属于银行办理支付结算时应遵守的原则？（ ） A. 恪守信用，履约付款 B. 谁的钱进谁的账，由谁支配 C. 银行可以垫款 D. 银行应审核企业开户证明文件的真实性 13、以下哪项不属于存款人撤销银行结算账户时应完成的步骤？（ ） A. 与开户银行核对银行结算账户存款余额 B. 交回各种重要空白票据及结算凭证 C. 无需交回开户许可证 D. 银行核对无误后方可办理销户手续 14、以下哪项不属于个人银行结算账户可以转入的款项？（ ） A. 工资、奖金收入 B. 证券交易结算资金 C. 单位支付的劳务报酬 D. 非法所得款项 15、以下哪项不属于银行结算账户的开立和使用应遵循的规定？（ ） A. 基本存款账户的开立实行核准制 B. 一般存款账户的开立实行备案制 C. 预算单位零余额账户的开立需经中国人民银行核准 D. 个人银行结算账户的开立实行备案制 二、多项选择题（本题5小题，每小题3分，满分15分） 1、以下哪些行为属于支付结算纪律中银行应遵守的内容？（ ） A. 不准签发空头支票 B. 不准无理拒绝付款 C. 不准压票、任意退票、截留挪用客户资金 D. 不准在支付结算制度之外规定附加条件 2、以下哪些行为属于违反支付结算法律制度的法律责任？（ ） A. 警告 B. 罚款 C. 吊销营业执照（针对单位） D. 移送司法机关 3、以下哪些情形属于票据欺诈行为？（ ） A. 签发空头支票 B. 伪造、变造票据 C. 冒用他人票据 D. 故意使用过期票据 4、以下哪些行为会受到中国人民银行的处罚？（ ） A. 签发与其预留的签章不符的支票 B. 出租、出借银行账户 C. 签发无真实交易背景的商业汇票 D. 违反规定开立个人银行结算账户 5、以下哪些属于单位、个人办理支付结算时应遵守的纪律？（ ） A. 不准签发没有资金保证的票据 B. 不准无理拒绝付款 C. 不准任意占用他人资金 D. 不准违反规定开立和使用账户 三、判断题（本题10小题，每小题3分，满分30分） 1、单位和个人办理支付结算时，可以签发没有资金保证的票据。（ ） 2、银行办理支付结算时，可以根据需要压票、任意退票或截留挪用客户资金。（ ） 3、签发空头支票，不以骗取财物为目的的，中国人民银行可以处以票面金额5%但不低于1000元的罚款。（ ） 4、单位或个人出租、出借账户供他人使用，是违反支付结算纪律的行为。（ ） 5、银行在办理支付结算时，可以对支付结算制度之外的附加条件进行审查。（ ）。 6、个人银行结算账户可以用于办理个人转账收付和现金存取业务。（ ） 7、存款人撤销银行结算账户时，必须与开户银行核对账户存款余额。（ ） 8、银行结算账户的开立和使用应遵循诚实信用的原则。（ ） 9、对于违反支付结算纪律的行为，中国人民银行有权给予警告、罚款等处罚。（ ） 10、利用信用卡进行诈骗活动，构成犯罪的，应依法追究刑事责任。（ ） 四、简答题（本题3小题，每小题5分，满分15分） 1、违反支付结算法律制度的行为主要有哪些？法律责任如何？ 2、如何加强支付结算纪律的执行与监督？ 3、举例说明银行在支付结算中可能承担的法律责任及原因？ 五、综合应用题（本题1小题，满分10分） A 公司为了支付货款，向 B 公司签发了一张支票，金额为 10 万元。B 公司收到支票后，在提示付款期限内去银行提示付款，却被银行告知 A 公司账户余额不足，无法支付。经调查，A 公司在签发支票时，其账户实际只有 5 万元。 请根据上述情况，回答以下问题： A 公司的行为属于什么行为？ 银行针对 A 公司的这种行为可以采取什么措施？ B 公司可以通过哪些途径维护自己的合法权益？ 原创精品资源学科网独家享有版权，侵权必究！ 学科网（北京）股份有限公司 $$ 《经济法基础》经济科学出版社（第一版） 第三章 支付结算法律制度 第五节 支付结算纪律与法律责任 考试时间90分钟 满分100分 班级 姓名 成绩 1、 单项选择题（本题15小题，每小题2分，满分30分） 1、单位和个人办理支付结算时，以下哪项行为是允许的？（ ） A. 签发没有资金保证的票据 B. 任意占用他人资金 C. 拒绝无理的付款要求 D. 违反规定开立和使用账户 答案：C 解析：单位和个人办理支付结算时，应遵守支付结算纪律，不得签发没有资金保证的票据（A项错误），不得任意占用他人资金（B项错误），也不得违反规定开立和使用账户（D项错误）。而拒绝无理的付款要求是符合支付结算纪律的（C项正确）。 2、银行办理支付结算时，以下哪项行为是违反规定的？（ ） A. 审核企业开户证明文件的真实性 B. 压票、任意退票、截留挪用客户资金 C. 交付企业《基本存款账户信息》 D. 核对银行结算账户存款余额 答案：B 解析：银行办理支付结算时，应审核企业开户证明文件的真实性（A项正确），交付企业《基本存款账户信息》（C项正确），核对银行结算账户存款余额（D项正确）。而压票、任意退票、截留挪用客户资金是违反支付结算纪律的（B项错误）。 3、签发空头支票，不以骗取钱财为目的的，中国人民银行应处以多少罚款？（ ） A. 票面金额5%但不高于1000元 B. 票面金额5%但不低于1000元 C. 票面金额3%但不低于1000元 D. 票面金额3%但不高于1000元 答案：B 解析：签发空头支票，不以骗取钱财为目的的，由中国人民银行处以票面金额5%但不低于1000元的罚款。 4、对于屡次签发空头支票的出票人，银行有权采取什么措施？（ ） A. 警告 B. 罚款 C. 停止为其办理支票或全部支付结算业务 D. 移送司法机关 答案：C 解析：对于屡次签发空头支票的出票人，银行有权停止为其办理支票或全部支付结算业务。 5、以下哪项行为属于票据欺诈？（ ） A. 签发空头支票 B. 延迟结算 C. 伪造、变造证明文件欺骗银行开立账户 D. 撤销银行结算账户 答案：A 解析：签发空头支票属于票据欺诈行为，而延迟结算（B项）、伪造、变造证明文件欺骗银行开立账户（C项，但属于违反账户管理规定行为，非票据欺诈）、撤销银行结算账户（D项）均不属于票据欺诈。 6、以下哪项不属于支付结算纪律的内容？（ ） A. 不准签发没有资金保证的票据 B. 不准无理拒绝付款 C. 不准在支付结算制度之外规定附加条件 D. 不准延迟结算 答案：D 解析：支付结算纪律包括不准签发没有资金保证的票据（A项正确）、不准无理拒绝付款（B项正确）、不准在支付结算制度之外规定附加条件（C项正确）等，而延迟结算不属于支付结算纪律的内容（D项错误）。 7、以下哪项不属于违反支付结算法律制度的法律责任？（ ） A. 警告 B. 罚款 C. 吊销营业执照 D. 移送司法机关 答案：C 解析：违反支付结算法律制度的法律责任包括警告（A项正确）、罚款（B项正确）、移送司法机关（D项正确）等，而吊销营业执照不属于违反支付结算法律制度的法律责任（C项错误）。 8、以下哪项行为会受到中国人民银行的处罚？（ ） A. 签发与其预留的签章不符的支票 B. 撤销银行结算账户时交回各种重要空白票据 C. 个人银行结算账户用于办理个人转账收付 D. 企业开立基本存款账户实行备案制 答案：A 解析：签发与其预留的签章不符的支票会受到中国人民银行的处罚，而撤销银行结算账户时交回各种重要空白票据（B项正确）、个人银行结算账户用于办理个人转账收付（C项正确）、企业开立基本存款账户实行备案制（D项正确）均属于合规行为。 9、以下哪项不属于非法出租、出借、出售、购买银行结算账户或支付账户行为的法律责任？（ ） A. 暂停银行账户非柜面业务 B. 暂停支付账户所有业务 C. 不得新开立账户 D. 吊销营业执照 答案：D 解析：非法出租、出借、出售、购买银行结算账户或支付账户行为的法律责任包括暂停银行账户非柜面业务（A项正确）、暂停支付账户所有业务（B项正确）、不得新开立账户（C项正确），而吊销营业执照不属于该行为的法律责任（D项错误）。 10、以下哪项不属于利用信用卡进行诈骗活动的情形？（ ） A. 恶意透支 B. 冒用他人信用卡 C. 延迟还款 D. 使用以虚假身份证明骗领的信用卡 答案：C 解析：恶意透支（A项正确）、冒用他人信用卡（B项正确）、使用以虚假身份证明骗领的信用卡（D项正确）均属于利用信用卡进行诈骗活动的情形，而延迟还款不属于诈骗活动（C项错误）。 11、以下哪项不属于违反账户管理规定行为的法律责任？（ ） A. 警告 B. 罚款 C. 移送司法机关 D. 吊销经营许可证 答案：D 解析：违反账户管理规定行为的法律责任包括警告（A项正确）、罚款（B项正确）、移送司法机关（C项正确），而吊销经营许可证不属于该行为的法律责任（D项错误）。 12、以下哪项不属于银行办理支付结算时应遵守的原则？（ ） A. 恪守信用，履约付款 B. 谁的钱进谁的账，由谁支配 C. 银行可以垫款 D. 银行应审核企业开户证明文件的真实性 答案：C 解析：银行办理支付结算时应遵守的原则包括恪守信用，履约付款（A项正确）、谁的钱进谁的账，由谁支配（B项正确）、银行不垫款（C项错误，应为遵守的原则之一，但此处为选择题，需选出不遵守的原则）、银行应审核企业开户证明文件的真实性（D项正确）。 13、以下哪项不属于存款人撤销银行结算账户时应完成的步骤？（ ） A. 与开户银行核对银行结算账户存款余额 B. 交回各种重要空白票据及结算凭证 C. 无需交回开户许可证 D. 银行核对无误后方可办理销户手续 答案：C 解析：存款人撤销银行结算账户时，应与开户银行核对银行结算账户存款余额（A项正确）、交回各种重要空白票据及结算凭证（B项正确，但需注意，对于取消企业银行账户许可之后无开户许可证的企业，则无需交回）、银行核对无误后方可办理销户手续（D项正确）。而交回开户许可证是撤销银行结算账户时应完成的步骤之一，但需注意对于无开户许可证的企业则无需交回，但选项中并未明确说明是无开户许可证的企业，因此C项表述错误，应选。 14、以下哪项不属于个人银行结算账户可以转入的款项？（ ） A. 工资、奖金收入 B. 证券交易结算资金 C. 单位支付的劳务报酬 D. 非法所得款项 答案：D 解析：个人银行结算账户可以转入的款项包括工资、奖金收入（A项正确）、证券交易结算资金（B项正确）、单位支付的劳务报酬（C项正确）等合法款项，而非法所得款项不得转入个人银行结算账户（D项错误）。 15、以下哪项不属于银行结算账户的开立和使用应遵循的规定？（ ） A. 基本存款账户的开立实行核准制 B. 一般存款账户的开立实行备案制 C. 预算单位零余额账户的开立需经中国人民银行核准 D. 个人银行结算账户的开立实行备案制 答案：A 解析：基本存款账户的开立实行备案制（A项错误，应为备案制而非核准制），一般存款账户的开立实行备案制（B项正确），预算单位零余额账户的开立需经中国人民银行核准（C项正确），个人银行结算账户的开立实行备案制（D项正确）。 二、多项选择题（本题5小题，每小题3分，满分15分） 1、以下哪些行为属于支付结算纪律中银行应遵守的内容？（ ） A. 不准签发空头支票 B. 不准无理拒绝付款 C. 不准压票、任意退票、截留挪用客户资金 D. 不准在支付结算制度之外规定附加条件 答案：B, C, D 解析：支付结算纪律中银行应遵守的内容包括：不准无理拒绝付款，不准压票、任意退票、截留挪用客户资金，不准在支付结算制度之外规定附加条件等。而A项“不准签发空头支票”是单位、个人办理支付结算时应遵守的内容，不是银行应遵守的。因此，正确答案是B、C、D。 2、以下哪些行为属于违反支付结算法律制度的法律责任？（ ） A. 警告 B. 罚款 C. 吊销营业执照（针对单位） D. 移送司法机关 答案：A, B, D 解析：违反支付结算法律制度的法律责任包括警告、罚款、暂停或终止办理支付结算业务等，对于构成犯罪的，还应移送司法机关处理。而吊销营业执照通常不是针对违反支付结算法律制度的直接法律责任，它更多是针对其他类型的违法行为，如严重违反工商行政管理规定等。但需要注意的是，如果单位的违法行为严重到影响经营资格，有关部门可能会依法吊销其营业执照，但这并非直接由支付结算法律制度规定的法律责任。因此，在此题中，我们主要依据支付结算法律制度的相关规定来判断，正确答案是A、B、D。 3、以下哪些情形属于票据欺诈行为？（ ） A. 签发空头支票 B. 伪造、变造票据 C. 冒用他人票据 D. 故意使用过期票据 答案：A, B, C, D 解析：票据欺诈行为包括签发空头支票、伪造或变造票据、冒用他人票据以及故意使用过期或作废的票据等。这些行为都违反了票据法的相关规定，损害了票据的信用和流通性。因此，A、B、C、D四项均属于票据欺诈行为。 4、以下哪些行为会受到中国人民银行的处罚？（ ） A. 签发与其预留的签章不符的支票 B. 出租、出借银行账户 C. 签发无真实交易背景的商业汇票 D. 违反规定开立个人银行结算账户 答案：A, B, C, D 解析：中国人民银行是支付结算的监管机构，对于违反支付结算纪律和法律制度的行为，有权进行处罚。签发与其预留的签章不符的支票（A项）、出租或出借银行账户（B项）、签发无真实交易背景的商业汇票（C项）以及违反规定开立个人银行结算账户（D项）等行为，均违反了支付结算的相关规定，会受到中国人民银行的处罚。 5、以下哪些属于单位、个人办理支付结算时应遵守的纪律？（ ） A. 不准签发没有资金保证的票据 B. 不准无理拒绝付款 C. 不准任意占用他人资金 D. 不准违反规定开立和使用账户 答案：A, C, D 解析：单位、个人办理支付结算时应遵守的纪律包括：不准签发没有资金保证的票据、不准签发空头支票和远期支票、不准无理拒绝付款、不准任意占用他人资金、不准违反规定开立和使用账户等。而B项“不准无理拒绝付款”主要是银行在办理支付结算时应遵守的纪律之一。因此，A、C、D三项属于单位、个人办理支付结算时应遵守的纪律。 三、判断题（本题10小题，每小题3分，满分30分） 1、单位和个人办理支付结算时，可以签发没有资金保证的票据。（ ） 答案：× 解析：单位和个人办理支付结算时，应当遵守支付结算纪律，不得签发没有资金保证的票据。 2、银行办理支付结算时，可以根据需要压票、任意退票或截留挪用客户资金。（ ） 答案：× 解析：银行办理支付结算时，必须遵守支付结算纪律，不得压票、任意退票或截留挪用客户资金。 3、签发空头支票，不以骗取财物为目的的，中国人民银行可以处以票面金额5%但不低于1000元的罚款。（ ） 答案：√ 解析：根据《票据管理实施办法》第三十一条规定，签发空头支票或者签发与其预留的签章不符的支票，不以骗取财物为目的的，由中国人民银行处以票面金额5%但不低于1000元的罚款。 4、单位或个人出租、出借账户供他人使用，是违反支付结算纪律的行为。（ ） 答案：√ 解析：单位或个人出租、出借账户供他人使用，是违反支付结算纪律的行为，并可能承担相应的法律责任。 5、银行在办理支付结算时，可以对支付结算制度之外的附加条件进行审查。（ ） 答案：× 解析：银行在办理支付结算时，必须严格遵守支付结算制度，不得对支付结算制度之外的附加条件进行审查或执行。 6、个人银行结算账户可以用于办理个人转账收付和现金存取业务。（ ） 答案：× 解析：个人银行结算账户是自然人因投资、消费、结算等而开立的可办理支付结算业务的存款账户，可以用于办理个人转账收付和现金存取业务。 7、存款人撤销银行结算账户时，必须与开户银行核对账户存款余额。（ ） 答案：√ 解析：存款人撤销银行结算账户时，必须与开户银行核对账户存款余额，交回各种重要空白票据及结算凭证和开户登记证，银行核对无误后方可办理销户手续。 8、银行结算账户的开立和使用应遵循诚实信用的原则。（ ） 答案：√ 解析：银行结算账户的开立和使用应遵循诚实信用的原则，存款人应按照法律、行政法规和本办法规定开立和使用银行结算账户。 9、对于违反支付结算纪律的行为，中国人民银行有权给予警告、罚款等处罚。（ ） 答案：√ 解析：对于违反支付结算纪律的行为，中国人民银行有权给予警告、罚款等处罚，并有权停止其办理支付结算业务。 10、利用信用卡进行诈骗活动，构成犯罪的，应依法追究刑事责任。（ ） 答案：√ 解析：利用信用卡进行诈骗活动，构成犯罪的，应依法追究刑事责任。这是我国刑法对信用卡诈骗行为的严厉打击和制裁。 四、简答题（本题3小题，每小题5分，满分15分） 1、违反支付结算法律制度的行为主要有哪些？法律责任如何？ 答案解析： 法律责任有： （1）签发空头支票、印章与预留印鉴不符、密码错误支票的法律责任 （2）无理拒付、占用他人资金行为的法律责任 （3）违反账户管理规定行为的法律责任 （4）票据欺诈等行为的法律责任 （5）非法出租、出错、出售、购买银行结算账户或支付账户行为的法律责任 违反支付结算法律制度的法律责任主要包括民事责任、刑事责任和行政责任。 （1）刑事责任：对于伪造、变造票据、信用卡等金融票证，进行金融诈骗活动，以及利用支付结算进行洗钱等严重违法犯罪行为，可能会被追究刑事责任。 （2）行政责任：包括对违反支付结算纪律的单位和个人，由中国人民银行或其分支机构给予警告、罚款等行政处罚。例如，单位或个人签发空头支票，银行可对其处以票面金额一定比例的罚款。 （3）民事责任：在支付结算过程中，如果一方当事人违反合同约定或因过错给他人造成损失，应承担民事赔偿责任。比如，银行未按照客户的委托及时支付款项，导致客户遭受损失，银行应承担相应的民事赔偿责任。 2、如何加强支付结算纪律的执行与监督？ 答案解析： （1）完善法律法规 （2）加强宣传教育 （3）强化监管力度 （4）建立举报机制 （5）提升技术手段 3、举例说明银行在支付结算中可能承担的法律责任及原因？ 答案解析： 银行在支付结算中可能承担的法律责任及原因如下： （1）承担罚款等行政责任：如果银行无理拒绝支付应由银行支付的票据款项，中国人民银行可对其处以罚款等行政处罚。原因是银行违反了支付结算办法的规定，影响了支付结算的正常进行。 （2）承担民事赔偿责任：例如，银行在办理汇款业务时，因操作失误将款项汇错对象，给客户造成损失，银行应承担民事赔偿责任。原因是银行在履行支付结算服务过程中存在过错，未尽到合理的注意义务，导致客户遭受损失。 解析：通过具体例子说明银行在支付结算中可能承担的不同法律责任，并分析其承担责任的原因，有助于加深对银行在支付结算中的法律责任的理解 五、综合应用题（本题1小题，满分10分） A 公司为了支付货款，向 B 公司签发了一张支票，金额为 10 万元。B 公司收到支票后，在提示付款期限内去银行提示付款，却被银行告知 A 公司账户余额不足，无法支付。经调查，A 公司在签发支票时，其账户实际只有 5 万元。 请根据上述情况，回答以下问题： A 公司的行为属于什么行为？ 银行针对 A 公司的这种行为可以采取什么措施？ B 公司可以通过哪些途径维护自己的合法权益？ 答案解析： （1）A 公司的行为属于签发空头支票的行为。空头支票是指支票的出票人所签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额。A 公司签发了 10 万元的支票，但账户实际只有 5 万元，导致支票无法兑现，符合空头支票的定义。 （2）银行针对 A 公司签发空头支票的行为，可以对 A 公司处以票面金额 5% 但不低于 1000 元的罚款。根据相关法律规定，单位或个人签发空头支票或者签发与其预留的签章不符、使用支付密码但支付密码错误的支票，不以骗取财物为目的的，由中国人民银行处以票面金额 5% 但不低于 1000 元的罚款。 （3）B 公司可以通过以下途径维护自己的合法权益： a. 要求 A 公司重新支付货款。B 公司作为支票的收款人，有权利要求 A 公司按照支票金额支付货款。 b. 向人民法院提起诉讼。如果 A 公司拒绝重新支付货款，B 公司可以向人民法院提起诉讼，通过法律途径维护自己的合法权益。 c. 向中国人民银行举报。B 公司可以向中国人民银行举报 A 公司签发空头支票的行为，由中国人民银行对 A 公司进行处罚，维护支付结算秩序。 原创精品资源学科网独家享有版权，侵权必究！ 学科网（北京）股份有限公司 $$