项目六 跨境电商支付与结算（课件）-《跨境电商实务》同步教学（机工版）

《跨境电商实务》同步教学 （机工版） 项目六 跨境电商支付与结算 主流跨境支付与结算方式　 任务一 跨境支付与结算的风险及防范措施 任务二 目录 Contents 1 主流跨境支付与结算方式　 案例导入 PingPong 是一个中国本土的跨多区域收款品牌，致力于为中国跨境电商卖家提供低成本的海外收款服务。目前，PingPong 在全球设有超 20 个分支机构，业务覆盖超 200 个国家和地区，是全球最大的跨境贸易数字化服务商之一。 PingPong 以遍布全球的运营服务网络、主流国家和地区支付牌照和合规资质为依托，围绕跨境电商和外贸企业出海的综合需求，建立了涵盖跨境收款、跨境 B2B收付款、全球收单、全球分发、供应链融资、海外汇率避险、出口退税、VAT 税务服务、VCC（虚拟信用卡）、SaaS 企业服务等多元化的产品矩阵，可为不同类型的客户提供合规、安全、便捷的一站式数字化服务。 PingPong 与国内跨境出口企业建立了紧密合作关系，旗下产品包括 PingPong 跨境收款、PingPong光年、PingPong福贸，收款币种涵盖美元、英镑、欧元、日元、澳元、加元、新加坡元等主要外汇币种，收款平台有 Amazon、Wish、Shopee、Newegg 等主流跨境电商平台。 服务于中国跨境电商卖家的平台品牌 PingPong PingPong 支付属于第三方支付，你知道什么叫第三方支付吗？ 你还了解哪些第三方支付工具？ 一、线下支付与结算方式 传统对外贸易常采用的跨境支付方式，主要包括汇付、托收、信用证三种方式。 1．汇付（Remittance） 汇付又称汇款，即付款人主动通过银行或其他途径将款项汇给收款人，是最简单的支付方式。汇款业务中通常有四个基本当事方：汇款人、收款人、汇出行和汇入行。 汇付的种类有信汇（M/T）、电汇（T/T）和票汇（D/D），其中最常用的是电汇。 汇付方式通常用于预付货款、货到付款，此外，汇付方式还用于订金、货款尾数、佣金等小金额的支付。 一、线下支付与结算方式 国际电汇流程图 一、线下支付与结算方式 2．托收（Collection） 托收是指在进出口贸易中，出口方开具以进口方为付款人的汇票，委托出口方银行通过其在进口方的分行或代理行向进口方收款的一种结算方式。 托收涉及四个主要当事方，即委托人、付款人、托收行和代收行。 最常用的托收类型是光票托收和跟单托收。托收方式对买方比较有利，费用低、风险小、资金负担小，甚至可以取得卖方的资金融通。 一、线下支付与结算方式 托收业务流程图 一、线下支付与结算方式 3．信用证（Letter of Credit，L/C）） 信用证是指由银行（开证行）依照（申请人）的要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者（受益人）或其指定方进行付款的书面文件，即信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。信用证是国际贸易中广泛使用的结算方式。 信用证的当事方包括开证申请人、开证行、受益人、通知行和议付行，以及其他关系人，即付款行、偿付行、保兑行、承兑行、转让行等。 信用证是一项自足文件，信用证不依附于买卖合同，银行在审单时强调的是信用证与基础贸易相分离的书面形式上的认证。信用证方式是纯单据业务，信用证是凭单付款，不以货物为准，只要单单相符、单据相符，开证行就应无条件付款。 信用证是一种银行信用，是银行的一种担保文件，开证行有首要付款的责任。 一、线下支付与结算方式 信用证基本业务流程图 二、线上支付与结算方式 随着跨境电子商务，尤其是 B2C 跨境业务的发展，线上支付方式越来越流行。其中，最常用的付款方式有信用卡支付、网络银行支付和第三方支付。 1．信用卡支付 信用卡是由商业银行或信用卡公司对信用合格的用户发行的信用证明，其形式是一张正面印有发卡银行名称、有效期、号码、持卡人姓名等内容，背面有磁条、签名条的卡片。持有信用卡的用户可以到特约商业服务部门购物或消费，再经银行同商户和持卡人进行结算，持卡人可以在规定额度内透支。 目 前，在 B2C 跨 境 电 商 交 易 中，被 广 泛 使 用 的 信 用 卡 有 Visa 信 用 卡 和 万 事 达 卡（MasterCard）。跨境电商平台会通过与 Visa、万事达等国际信用卡组织合作，或者直接与境外银行合作，可开通接收境外银行信用卡支付端口，亚马逊、eBay 等跨境电商平台普遍接受主流国际信用卡支付。 二、线上支付与结算方式 2．网络银行支付 网络银行是指利用互联网或通信网络的公共资源及其相关技术，实现银行及客户之间安全、方便、友好的链接，通过网络为客户提供各种金融服务的虚拟电子银行。网络银行通过建立自己的系统，向用户提供开户、销户、查询对账、转账、投资理财等各种服务。 二、线上支付与结算方式 第三方支付是指具备一定实力和信誉保障的独立机构，通过与银联或网联对接而促成交易双方进行交易的网络支付模式。 在第三方支付模式下，买方选购商品后，使用第三方平台提供的账户进行货款支付（支付给第三方），并由第三方通知卖方货款到账、要求发货；买方收到货物之后检验货物并进行确认后，通知第三方付款；第三方再将款项转至卖方账户。 3．第三方支付 目前 B2C 跨境电商交易中常用的第三方支付工具主要有 PayPal、支付宝、Payoneer、WorldFirst、PingPong 等，其中用得最多的是 PayPal 和支付宝。前者主要在欧美国家流行，后者是阿里巴巴旗下产品，主要为中国用户所使用。 三、国内跨境电商支付与结算平台 （一）支付宝（Alipay） 1．支付宝概况 支付宝（中国）网络技术有限公司（简称支付宝）是国内领先的独立第三方支付平台，由阿里巴巴集团创办。支付宝致力于为中国电子商务提供“简单、安全、快速”的在线支付解决方案。 3．处理方式 2．支付宝账户注册 4．支付宝国际账户 三、国内跨境电商支付与结算平台 （二）微信支付 1．微信支付概况 微信支付是腾讯公司的支付业务品牌，微信支付支持线下场所、公众号、小程序、PC网站、App、企业微信等经营场景。作为中国领先的第三方支付平台之一，微信支付为商家提供安全、便捷、可配置的资金管理功能及各种资金应用。 2．微信支付在跨境电商支付与结算中发挥的作用 3．微信支付运作流程 三、国内跨境电商支付与结算平台 （三）连连支付 1．连连支付概况 连连银通电子支付有限公司（简称连连支付）是专业的第三方支付机构，是中国领先的行业支付解决方案提供商之一。 2．连连支付的特点 （1）方便快捷 （2）费用低 （3）安全可靠 三、国内跨境电商支付与结算平台 （四）PingPong PingPong 成立于 2015 年，总部位于中国杭州，是一家全球收款公司，为中国跨境电商卖家提供低成本的海外收款服务，支持亚马逊、Newegg、Wish、Shopee 等多家跨境电商平台。 （五）宝付 宝付网络科技（上海）有限公司（简称宝付支付）是一家第三方支付公司，于 2011 年年底获得由中国人民银行颁发的支付业务许可证，是 2017 年首家获批跨境支付资格的机构。 （六）易宝支付 易宝支付是中国行业支付的开创者和引领者，于 2003 年 8 月 8 日成立，总部位于北京，全国设 30 家分公司。 四、国外跨境电商支付与结算平台 （一）PayPal PayPal 是 eBay 旗下的在线支付平台，全球有 200 多个国家和地区在使用 PayPal，是境外用户最常用的在线支付方式之一，可以随时随地付款，促成交易。 1．PayPal 概况 2．PayPal 跨境电商支付与结算业务的优缺点 3．PayPal 跨境电商支付与结算业务流程 四、国外跨境电商支付与结算平台 图 6-4 PayPal平台登录界面 四、国外跨境电商支付与结算平台 （二）Payoneer Payoneer 是万事达卡国际组织授权的具有发卡资格的机构，是速卖通、亚马逊、eBay 等跨境电商平台推荐使用的支付方式之一。 1．Payoneer 概况 2．Payoneer 和 PayPal 的区别 Payoneer 只收取来自合作平台的资金，不接受个人转账，中国卖家也不能往里面充值； PayPal 则更开放，不仅支持平台的资金转入，也接受个人转账、收款、付款，因此自建网站的收款就需要使用 PayPal。 四、国外跨境电商支付与结算平台 图 6-5 PayPal平台登录界面 四、国外跨境电商支付与结算平台 （三）西联汇款（Western Union） 西联汇款是西联国际汇款公司的简称，是世界上领先的特快汇款公司之一，拥有全球范围先进的电子汇兑金融网络，代理网点遍布近 200 个国家和地区。 图 6-6 西联汇款官网首页 四、国外跨境电商支付与结算平台 （四）速汇金（MoneyGram） 速汇金是一种个人间的环球快速汇款业务，可在短时间内完成由汇款人到收款人的汇款过程，具有快捷便利的特点。 图 6-7 速汇金官网首页 四、国外跨境电商支付与结算平台 （五）万里汇（WorldFirst） 万里汇成立于 2004 年，是一家注册于英国的国际汇款公司，专注于为企业和个人卖家提供国际支付服务。 图 6-8 万里汇官网首页 2 跨境支付与结算的风险及 防范措施 案例导入 出口企业 A 公司通过某平台收到国外买方 B 公司订单，产品为护目镜，数量为 5500 副，总货值 2 万元。双方约定通过 P 平台进行支付，使用 DHL 国际快递发货。B 公司将 2 万元付至 P 平台后，出口企业 A 公司于 2023 年 6 月发货，B 公司于 7 月份签收货物后上架海外网站进行销售。后续 B 公司称买家对产品给予差评，要求出口企业 A 公司给予折扣，出口企业 A 公司与买方 B 公司达成了给予 700 元折扣的和解协议。 由于 P 平台的规定，款项支付至平台后的 180 天内，买方可申请从平台退款，经 P 平台的审核后方可退款。B 公司通过 P 平台提出退款，但未通过 P 平台的审核。B 公司于次年 1 月通过信用卡撤回款项，P 平台与信用卡发卡方也进行了协商，但未果。最终导致 A 公司“钱货两失”。 恶意撤回已付货款，出口企业“钱货两失” 出口企业 A 公司如何在以后的跨境电商交易中避免类似损失？ 一、跨境支付与结算的金融风险与防范措施 （一）跨境支付与结算金融风险的概念 跨境支付与结算的金融风险是指在跨境电子商务的交易过程中，在跨境电子商务支付与结算的各个环节，存在的汇率变动、外汇管制、支付许可、结汇成本等金融风险，这些金融风险不仅会对企业造成损失，也会对我国跨境电子商务行业，乃至国家进出口贸易都产生较大的影响。 （二）跨境支付与结算的主要金融风险 1．汇率变动 2．外汇管制 3．支付许可 4．结汇成本 一、跨境支付与结算的金融风险与防范措施 1．汇率变动风险防范措施 2．外汇管制风险防范措施 3．支付许可风险防范措施 4．结汇成本风险防范措施 （三）跨境支付与结算金融风险的防范措施 二、跨境支付与结算的其他风险与防范措施 1．交易信用风险 2．网络支付安全风险 3．资金管理风险 谢谢观看 $$