5.2商业银行的业务（课件）-《金融学（第四版）》同步教学（清华大学出版）

《金融学（第四版）》 （清华大学出版） 1 第五章 商业银行 教学目的与要求：通过本章学习，主要掌握商业银行的产生与发展、类型与组织、业务种类、信用货币的创造和商业银行的经营原则与经营管理。 教学重点和难点：商业银行的业务种类、信用货币的创造原理、商业银行的经营原则、管理方法（资产负债综合管理）。 第一节 商业银行概述 第二节 商业银行的业务 第三节 商业银行存款货币创造 第四节 商业银行经营管理理论 第二节 商业银行的业务 一、负债业务 负债业务是商业银行筹措资金、借以形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和其他业务的基础。可以分为存款业务和其他负债业务。 （一）存款业务 存款是商业银行最主要的资金来源。存款业务是指银行客户存入款项，存款人可以随时或如期支取的一种信用业务，亦称受信业务，是商业银行最传统的业务之一。 1．活期存款 活期存款是指开户时不约定存期，客户可随时存取、存取金额不限的一种存款。我国商业银行目前对活期存款仍付给较低的利息。 人民币单位活期存款账户分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户、专用存款账户。凡在中华人民共和国境内的企业、事业单位、机关、社会团体、部队、其他组织和个体工商户等单位均可开立人民币单位活期存款账户。 个人活期存款账户分为个人结算账户和储蓄账户两种，分别具有不同的功能。 2．定期存款 定期存款是客户在存款开户时约定存期，一次或按期分次（在约定存期内）存入本金，整笔或分期、分次支取本金或利息的一种存款方式。定期存款由于存期较长，到期时银行付给较高的利息。 个人定期存款可分为以下几种类型：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息、定活两便和教育储蓄。 3. 协定存款 协定存款是指对公客户（指符合开立基本存款户或一般存款户的企事业单位）与银行签订协定存款合同，双方商定对公客户保留一定金额的存款以应付日常结算，此部分按普通活期利率计付利息，超过定额金额的那部分存款按协定存款利率计付利息。 4. 通知存款 通知存款是指存款人在存款时不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取存款日期和金额方能支取的存款，同时兼有活期存款与定期存款的性质。 5. 大额存单 大额存单是银行业存款类金融机构面向非金融机构投资人发行的记账式大额存款凭证，属一般性存款，纳入存款保险范围。 6. 结构性存款 结构性存款是指投资者将合法持有的人民币或外币资金存放在银行，由银行通过在普通存款的基础上嵌入金融衍生工具(包括但不限于远期、掉期、期权或期货等)，将投资者收益与利率、汇率、股票价格及其他金融类或非金融类标的物挂钩的具有一定风险的金融产品。 （二）其他负债业务 1．向中央银行借款 2．同业拆借 3．发行金融债券 4．回购协议 二、资产业务 资产业务亦称授信业务，就是银行把通过负债业务吸收的资金加以运用的业务，它是商业银行取得经营收入的最主要的途径。资产业务形成银行对客户的债权，主要包括贷款和投资。 （一）贷款 贷款是指银行将其组织的资金以货币资金的形式，按照一定的贷款利率贷放给客户，客户如期归还的一种行为。贷款是商业银行的一项基本业务，也是商业银行最重要的资产。 1.按贷款期限分为短期、中期和长期贷款 2.按贷款方式分为信用贷款、担保贷款和票据贴现 3.按信贷资金来源分为自营贷款、委托贷款和特定贷款 4.按风险程度分类划分，贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类 2. 目前我国金融机构实际贷款投向 1) 企事业单位贷款 这是我国商业银行贷款总量中占比最大的一部分。 分期限看，主要是短期贷款、票据融资，以及中长期贷款，尤以中长期贷款为主。 分用途看，固定资产贷款和经营性贷款并驾齐驱。 2) 房地产企业贷款 房地产企业贷款通常是指商业银行向房地产开发经营企业或土地储备机构发放的与房地产开发经营活动有关的贷款。房地产贷款多为中长期贷款。 3) 普惠金融领域贷款 人民币普惠金融领域贷款主要包括普惠小微贷款、农户生产经营贷款、创业担保贷款、助学贷款和脱贫人口贷款等。 4) 绿色贷款 绿色贷款是指金融机构为支持环境改善、应对气候变化和资源节约高效利用等经济活动，发放给企（事）业法人、国家规定可以作为借款人的其他组织或个人，用于投向节能环保、清洁生产、清洁能源、生态环境、基础设施绿色升级和绿色服务等领域的贷款。 5) 涉农贷款 涉农贷款是指涉及农户、农村等相关的贷款，主要包括农民贷款、农村企业及各类组织贷款、城镇企业及各类组织的涉农贷款等。 6) 住户贷款 从贷款期限看，住户贷款具体分为短期贷款和中长期贷款，以中长期贷款为主。从用途上看，住户贷款一般用于个人消费贷款和个人经营贷款，也可以说是包括个人住房贷款在内的消费贷款和个人经营贷款的总和。 （二）证券投资 商业银行的证券投资是指商业银行运用其资金购买有价证券的行为。银行购买的有价证券包括债券（国库券、公债券、公司债券）和股票。但对股票的购入，国家一般多加以限制或禁止。 银行证券投资和贷款的区别 （1）证券投资的证券变现能力强；贷款流动性较差。 （2）证券投资与生产不发生直接的联系；贷款与再生产有着密切的联系。 （3）证券投资是由银行以购买证券的方式进行的；贷款是银行应借款人的请求而进行的。 （4）证券投资时证券的名义价值容易发生波动，贷款的名义价值不易发生变动。 （5）在证券投资中银行比较主动；贷款则相对来讲银行处于被动地位。 三、中间业务 中间业务是指商业银行不需运用自己的资金，通过代理客户办理收付和其他委托事项，从中收取手续费的各项业务。商业银行的中间业务主要有：代收业务、信用证业务、汇兑业务、代客买卖业务和租赁业务等。 （一）代收代付业务 代收代付业务是银行接受客户的委托，根据各种凭证代替客户收取款项的业务。代收业务的对象包括支票、票据、有价证券和商品凭证等。 （二）信用证业务 信用证业务是由银行保证付款的业务，可以解决买卖双方互不信任的矛盾。信用证是银行应买方的要求，开给卖方的一种保证付款的书面凭证。 （三）汇兑业务 汇兑业务是银行代理客户把现款汇给异地收款人的业务。这种业务要使用特殊的汇兑凭证：银行汇票或支付委托书。 （四）代客买卖业务 代客买卖业务是银行接受客户的委托，代为买卖有价证券、贵金属和外汇的业务。在银行的代客买卖业务中最重要的是代理发行有价证券的业务。 （五）信托业务 信托业务是银行受客户的委托，代为管理、营运、处理有关钱财的业务。信托业务按业务对象划分为个人信托和法人信托。个人信托业务包括：代管财产、遗产、有价证券、贵重物品，代办人寿保险、个人纳税等。 （六）租赁业务 租赁业务是银行通过所属的专业机构将大型设备出租给企业使用的业务。这种业务一般是由银行所控制的分公司经营。租赁的范围包括飞机、船舶、车辆、钻井平台、电子计算机等，目前甚至扩大到成套工厂。银行通过收取租赁费来补偿设备价值的损失并从中获利。 四、表外业务 表外业务是指商业银行所从事的不列入资产负债表且不影响资产负债总额的经营活动。表外业务的迅速发展，一方面为银行带来了巨额收益；另一方面，如果管理不善、控制不当也可能扩大银行经营风险，甚至会对金融体系的稳定产生不利影响。 商业银行表外业务主要包括： （1）担保或类似的或有负债 （2）贷款承诺 （3）与利率或汇率有关的或有项目 谢谢观看 $$