五 处理日常业务（课件）《会计信息化（用友T3版）实用教程》（水利电力出版社）

工作过程五 处理日常业务 课程目标 知识目标 ①知道银行对账的权限 ②掌握银行对账的基本流程 ③知道查询现金日记账、银行日记账、资金日报表的权限 能力目标 ①能进行银行对账 ②能查询现金日记账、银行日记账、资金日报表 素质目标 ①通过各子系统操作员角色的转换，使学生具有角色和岗位意识，明确会计岗位责任制。 ②通过各子系统之间业务的来回切换，使学生真正意识到各子系统之间的勾稽关系，使学生具有系统集成的概念 工作情景一 处理上旬业务 任务5.1 2014年1月1日，销售部秦琴购买了500元的 办公用品，以现金支付。  操作步骤 1．以会计方芳的身份进入用友T3主界面，登 录日期为“2014-01-01”。 2．执行“总账→凭证→填制凭证”命令，打 开“填制凭证”窗口。单击“增加”按钮， 系统自动增加一张空白收款凭证。 3．在凭证左上角单击 按钮，选择凭证类型 为“付”，输入制单日期2014.01.01，附 单据数1。 4．输入摘要“购买办公用品”，输入借方科 目名称660104，输入借方金额500，按回 车键，摘要自动被带到下一行。输入贷方 科目名称1001，输入贷方金额500。  任务5.2 2014年1月2日，财务部李艳从工行提取现金 10000元，作为备用金(现金支票号XJ100)。 (需登记支票簿)。  操作步骤 1．单击“增加”按钮，系统自动增加一张空 白付款凭证，输入日期2014.01.02，附单 据数1。 2．输入摘要“提取备用金”，输入借方科目 名称1001，金额10000，按回车键，摘要 自动被带到下一行。输入贷方科目名称 10020101，并弹出“辅助项”对话框。 选择结算方式201，输入票号XJ100.  任务5.3 2014年1月3日，金泰制衣收到红海集团投资 资金10000美元，汇率1：8.35(转账支票号 ZZ100)。  操作步骤 1．单击“增加”按钮，系统自动增加一张空 白付款凭证，在凭证左上角单击 按钮， 选择凭证类型为“收”，输入日期 2014.01.03，附单据数1。 2．输入摘要“收到投资款”，输入借方科目 名称10020102，系统自动显示外币汇率 8.35，并弹出“辅助项”对话框。选择结 算方式202，输入票号ZZ100。 3．单击“确认”按钮返回。输入外币金额 10000，系统自动算出并显示本币金额 83500。 4．继续输入贷方数据。数据输入完成后，单 击“保存”按钮。系统弹出“凭证已成功 保存”对话框，单击“确定”按钮返回。  任务5.4 2014年1月4日，销售部秦琴出差归来，报销 差旅费2500元，交回现金200元。  操作步骤 1．单击“增加”按钮，系统自动增加一张空 白收款凭证，输入日期2014.01.04，附单 据数1。 2．输入摘要“多余差旅费交回”，输入借方 科目名称1001，借方金额200，按回车键， 摘要自动被带到下一行。输入贷方科目名 称1221，弹出“辅助项”对话框，选择 部门“销售部”、个人“秦琴”、发生日期 2014.01.04。 3．单击“确认”按钮，输入贷方金额200， 单击“保存”按钮。系统弹出“凭证已成 功保存”对话框，单击“确定”按钮返回。 4．同理增加一张转账凭证，输入摘要“报销 差旅费”，输入借方科目名称660106， 借方金额2500，按回车键，摘要自动被带 到下一行。输入贷方科目名称1221，弹出“辅助项”对话框，选择部门“销售部”、 个人“秦琴”、发生日期2014.01.04。 5. 单击“确认”按钮，输入贷方金额2500， 单击“保存”按钮。系统弹出“凭证已成功保存”对话框，单击“确定”按钮返回。  任务5.5 2014年1月5日，销售部秦琴收到华润公司转 账支票一张，金额为104000元，用以偿还前 欠货款（转账支票号ZZ118，发票号SZ110）。  操作步骤 1．单击“增加”按钮，系统自动增加一张空 白转账凭证，在凭证左上角单击 按钮，选 择凭证类型为“收”，输入日期 2014.01.05，附单据数1。 2．输入摘要“收回前欠款”，借方科目名称 10020101、金额104000及相应的结算方式 和票号。按回车键，摘要自动带到下一行。 输入贷方科目名称1122，弹出“辅助项”对话框。 选择输入客户“华润”、业务员“秦琴”、发票 号“SZ110”、发生日期2014.01.05。 3．单击“确认”按钮，输入贷方金额 104000。 4．单击“保存”按钮。系统弹出“凭证已成 功保存”对话框，单击“确定”按钮。 5．单击“退出”按钮返回。  任务5.6 2014年1月6日，办公室支付金座饭店业务招 待费3400元，以银行存款支付（转账支票号 ZZ125）。。  操作步骤 1．单击“增加”按钮，系统自动增加一张空 白收款凭证，在凭证左上角单击 按钮，选 择凭证类型为“付”，输入日期 2014.01.06，附单据数1。 2．输入摘要“支付业务招待费”，借方科目 名称660206，弹出部门“辅助项”对话框， 输入部门“办公室”，如图5-7所示。 3．单击“确认”按钮，输入借方金额3400，按 回车键，摘要自动带到下一行。 4．输入贷方科目名称10020101，弹出“辅 助项”对话框，输入结算方式、票号，单 击“确认”按钮，输入贷方金额3400。 5．单击“保存”按钮，系统弹出提示信“此 支票尚未登记，是否登记”，点击“是” 按钮，进行票号登记，单击“确定”按钮。 6．单击“保存”按钮。系统弹出“凭证已成 功保存”对话框，单击“确定”按钮。 7．单击“退出”按钮返回。 任务5.7 2014年1月7日，办公室购买扫描仪一台（类别编码：042），价值2500元，净残值率5%，预计使用年限5年。以银行转账支票支付，票号ZZ168。  操作步骤 1．以会计方芳的身份进入用友T3主界面，登录日期为“2014-01-07”。 2．执行“固定资产→卡片→资产增加”命令，打开“资产类别参照”对话框，选择资产类别“042非生产经营用”。 3．单击“确认”按钮，打开“固定资产卡片”新增窗口。输入固定资产名称“扫描仪”，双击“部门名称”选择“办公室”，双击“增加方式”选择“直接购入”，双击“使用状况”选择“在用”，输入可使用年限“5年0月”，输入原值 2500，开始使用日期 2014-01-07。 2024/7/23 4．单击“保存”按钮，系统自动弹出“填制凭证”窗口。 5．附单据数输入1，单击“保存”按钮，凭证左上角出现“已生成”标志，表示该凭证已自动传递到总账管理系统。 2024/7/23 2024/7/23 6．单击“退出”按钮，系统弹出提示“数据成功保存！”对话框。单击“确定”按钮返回“固定资产卡片”新增窗口。 7．单击“退出”按钮，系统弹出提示“是否保存数据”，单击“否”返回。 任务5.8 2014年1月8日，生产部为印花机增加零件5000元，以转账支票支付，票号为ZZ180。  操作步骤 1．以会计方芳的身份进入用友T3主界面，登录日期为“2014-01-08”。 2执行“固定资产→卡片→变动单→原值增加”命令，打开“固定资产变动单”窗口。选择输入卡片编号 00002，输入增加金额 5000，输入变动原因“增加零件” 。 2024/7/23 3．单击“保存”按钮，打开“填制凭证”窗口。 4．填写修改相关项目，单击“保存”按钮。 5.单击“退出”按钮，系统弹出“数据成功保存！”对话框。单击“确定”按钮返回“固定资产变动单”新增窗口。 6．单击“退出”按钮返回。 任务5.9 2014年1月9日，因业务需要，采购部的微机调拨到财务部使用。做完此业务，将101帐套备份到“E：\金泰制衣\上旬业务”中。  操作步骤 1．以会计方芳的身份进入用友T3主界面，登录日期为“2014-01-09”。 2．执行“固定资产→卡片→变动单→部门转移”命令，打开“固定资产变动单”窗口。 3．选择卡片编号 0005，双击“变动后部门”选择“财务部”，输入变动原因“调拨”。 4．单击“保存”按钮，系统弹出“数据成功保存！……”对话框。单击“确定”按钮，单击“退出”按钮返回。 5.退出用友T3，登录系统管理，将101帐套备份到“E：\金泰制衣\上旬业务”中。 工作情景二 处理中旬业务 任务5.10 2014年1月11日，采购部樊阳向亚辉公司询问拉链价格（1元/条），评估后认为该价格合理，随即向公司上级主管提出请购要求，请购数量为4000条。樊阳据此填写请购单。当日，上级主管部门同意订购拉链，要求到货日期为2014年1月15日之前。 单货同行的采购入库业务处理流程  操作步骤 1. 以会计张丽的身份进入用友T3主界面，登录日期为“2014-01-11”。 2.执行“采购→采购订单”命令，打开“采购订单”对话框。单击“增加”按钮，选择供货单位“亚辉”，部门“采购部”，业务员“樊阳”，输入存货编号1002、数量4000、原币单价1，单击“保存”按钮。 3.单击“退出”按钮，退出“采购订单”窗口。 4.上级主管部门同意后，再次进入“采购订单”窗口，查找相应订单，单击“修改”按钮。 5.修改“计划到货日期”为2014-01-15，单击“保存”按钮，再单击“审核”按钮。订单底部显示审核人姓名。单击“退出”按钮。  任务5.11 2014年1月15日，采购部收到拉链4000条，验收入库，填制采购入库单，并制单记账。  操作步骤 1.以会计张丽的身份进入用友T3主界面，登录日期为“2014-01-15”。 2.执行“采购→采购入库单”命令，打开“采购入库”窗口。单击“增加”按钮，在下拉列表中选择“采购入库单”，系统新增一张入库日期为2014-01-15的采购入库单，选择仓库“材料库”、入库类别“采购入库”、部门“采购部”、业务员“樊阳”、采购类型“生产采购”、供货单位“亚辉”，选择“选单”下拉列表中的“采购订单”选项。 3.打开“单据拷贝”对话框，填写查询条件：日期2014-01-11——2014-01-11。单击“过滤”按钮，打开“订单列表”对话框。选择相应的采购订单。 4.单击“确认”按钮，返回“采购入库单”窗口。单击“保存”按钮。再单击“退出”按钮。 5.执行“库存→采购入库审核”命令，选择相应入库单，单击“审核”按钮。单击“退出”按钮。 6.执行“核算→核算→正常单据记账”命令，打开“正常单据记账条件”对话框，勾选“材料库”和“采购入库单”。 7.单击“确定”按钮，打开“正常单据记账”窗口，在需要记账的单据前的“选择”栏内划“√” 。单击“记账”按钮，单击“退出”按钮。 8.执行“核算→凭证→购销单据制单”命令，打开“生成凭证”窗口。单击“选择”按钮，打开“查询条件”对话框。选中“采购入库单（暂估记账）”复选框。 9.单击“确认”按钮，打开“未生成凭证单据一览表”窗口。选择要制单的记录行，单击“确定”按钮，打开“生成凭证”窗口。选择凭证类别“转”，输入存货科目编码140302、对方科目编码1401。 10.单击“生成”按钮，打开“填制凭证”窗口，出现一张根据采购入库单生成的转账凭证，单击“保存”按钮，凭证左上角出现“已生成”标志，表示凭证已经传递到总账管理系统。 11．单击“退出”按钮返回。 59 任务5.12 2014年1月15日，采购部收到采购拉链4000条的专用发票一张，发票号FP1122。采购部将采购发票交给财务部，财务部据此填制、审核采购发票并确定此业务涉及的应付款项。  操作步骤 1.执行“采购→采购发票”命令，打开“采购发票”对话框。单击“增加”下拉列表，选择“专用发票”选项。 2.单击“选单”下拉列表，选择“采购入库单”选项，打开“单据拷贝”对话框。输入过滤日期2014-01-15——2014-01-15，单击“过滤”按钮，打开“入库单列表”对话框。在相关单据前的“选择”栏划“√”。 3.单击“确认”按钮，系统自动生成一张开票日期为2014-01-15的采购专用发票，输入发票号FP1122、税率17%以及相关信息，单击“保存”按钮。 4.对刚填制的采购发票进行审核，单击“复核”按钮。系统弹出“复核将发票登记应付账款……是否只处理当前张？”对话框，单击“是”按钮。 5.单击“结算”按钮，打开“自动结算”对话框，单击“确认”按钮，系统弹出“全部成功，共处理了[1]张单据”对话框。 6.单击“确定”按钮。单击“退出”按钮。  任务5.13 2014年1月15日，财务部根据收到的发票制单。  操作步骤 1.执行“核算→凭证→供应商往来制单”命令，打开“供应商制单查询”对话框。 2.选中“发票制单”前的方框，单击“确认”按钮，打开“供应商往来制单”窗口。 3.选择需要制单的单据，在“凭证类别”下拉列表中选择“转账凭证”选项。 4.单击“制单”按钮，打开“填制凭证”窗口，出现一张根据专用发票生成的转账凭证。单击“保存”按钮，凭证左上角出现“已生成”标志，表示凭证已经传递到总账管理系统。  任务5.14 2014年1月15日，财务部开具转账支票一张，付清采购拉链货税款12680元，支票号ZZ1122。  操作步骤 1.执行“采购→供应商往来→付款结算”命令，打开“付款单”窗口，选择供应商“亚辉”。 2.单击“增加”按钮，输入结算方式“202 转账支票”、金额12680、票据号ZZ1122，单击“保存”按钮。 3.单击“核销”按钮，系统调出要核算的单据，在相应的单据后的“本次结算”栏中输入结算金额4680和8000，单击“保存”按钮。单击“退出”按钮。 4.执行“核算→凭证→供应商往来制单”命令，打开“供应商制单查询”对话框。选中“核销制单”前的方框，单击“确认”按钮，打开“核销制单”窗口。选择“付款凭证”选项，选择相关单据。 5.单击“制单”按钮，打开“填制凭证”窗口，出现一张因核算生成的付款凭证。单击“保存”按钮，凭证左上角出现“已生成”标志，表示凭证已传递到总账管理系统。 任务5.15 2014年1月16日，宏立公司欲购买800件衬衣，向销售部咨询衬衣的价格，销售部报价为155元/件，填制报价单。该客户了解情况后，要求订购800件，发货日期为2014年1月19日，填制并审核销售订单。 先发货后开票的销售业务处理流程  操作步骤 1.以会计张丽身份进入用友T3主界面，登录日期为“2014-01-16”。 2.执行“销售→销售订单”命令，打开“销售订单”窗口。 3.单击“增加”按钮，打开一张订单日期为2014-01-16的销售订单，选择销售类型“批 发”、客户名称“宏立”、销售部门“销售部”、业务员“秦琴”。选择货物名称“衬衣”，输入数量800、报价155、预发货日期2014-01-19，单击“保存”按钮。 4.单击“审核”按钮，出现“销售管理”提示对话框“是否只处理当前张？”，单击“是”，然后单击“确定”按钮。单击“退出”按钮返回。  任务5.16 2014年1月19日，销售部从产成品仓库向宏立公司发出衬衣800件，并生成出库凭证，制单记账。  操作步骤 1.以会计张丽身份进入用友T3主界面，登录日期为“2014-01-19”。 2.执行“销售→销售发货单”命令，打开“发货单”窗口。单击“增加”按钮，在下拉菜单中选择“发货单”，打开“选择订单”对话框。单击“显示”按钮，选中相关单据。单击“确认”按钮，将销售订单信息带入发货单。 3.输入发货日期2014-01-19，选择仓库“产成品库”。单击“保存”按钮，再单击“审核”按钮，系统弹出“……是否只处理当前张？”对话框。单击“是”按钮，系统弹出“……单据审核成功！”对话框。单击“确定”按钮。单击“退出”按钮。 4.执行“库存→销售出库单生成/审核”命令，打开“销售出库单”窗口。单击“生成”按钮，再单击“刷新”按钮，输入出库日期2014-01-19，选择相应的发货单。 5.单击“确认”按钮，返回“销售出库单”窗口。再单击“审核”按钮。单击“退出”按钮。 6.执行“核算→核算→正常单据记账”命令，打开“正常单据记账条件”对话框。选中“产成品库”，选中“销售出库单”。 7.单击“确定”按钮，打开“正常单据记账”窗口。在需要记账的单据前的“选择”栏单击，出现“√”标志。单击“记账”按钮，单击“退出”按钮。 8.执行“核算→凭证→购销单据制单”命令，打开“生成凭证”窗口。单击“选择”按钮，打开“查询条件”对话框。选中“销售出库单”前的方框。 9.单击“确认”按钮，打开“选择单据”窗口。单击需要生成凭证的单据前的“选择”栏，然后单击“确定”按钮，打开“生成凭证”窗口。选择凭证类别“转”，输入项目大类“01”，项目编码“101”。 10.单击“生成”按钮，出现一张根据销售出库单生成的转账凭证，单击“保存”按钮，凭证左上角显示“已生成”标志，表示凭证已经传递到总账管理系统。 11.单击“退出”按钮返回。 任务5.17 2014年1月19日，销售部向宏立公司开具了此笔交易的专用销售发票一张，票号FP1278，在销售管理系统中根据发货单填制并审核销售发票。销售部将销售发票交给财务部，财务部结转此业务的收入及成本。  操作步骤 1.执行“销售→销售发票”命令，打开“销售发票”窗口。 2.在“增加”下拉列表中选择“专用发票”选项，在“选单”下拉列表中选择“发货单”选项，打开“选择发货单”对话框。单击“显示”按钮，选择相应的发货单。单击“确认”按钮，将发货单信息带入销售专用发票。 3.在销售专用发票中输入开票日期2014-01-19、发票号FP1278，单击“保存”按钮。 4.单击“复核”按钮，系统弹出“复核将发票写入应收账款……是否只处理当前张”提示对话框，单击“是”按钮，单击“确定”按钮。单击“退出”按钮。 5.执行“核算→凭证→客户往来制单”命令，打开“客户制单查询”对话框。 6.选中“发票制单”前的方框，单击“确认”按钮，打开“客户往来制单”窗口。 7.选择凭证类别“转账凭证”，输入制单日期2014-01-19，单击工具栏中的“全选”按钮，选择窗口中的所有单据。 8.单击“制单”按钮，出现一张根据销售发票生成的转账凭证。修改主营业务收入科目的核算项目为“衬衣”，单击“保存”按钮，凭证左上角显示“已生成”标志，表示凭证已经传递到总账管理系统。单击“退出”按钮。  任务5.18 2014年1月19日，财务部收到宏立公司开具的转账支票一张，票号ZZ1789，金额145080元，据此填制收款单。做完此业务，将101帐套备份到“E：\金泰制衣\中旬业务”中。  操作步骤 1.执行“销售→客户往来→收款结算”命令，打开“收款单”窗口，选择客户“宏立”。单击“增加”按钮，输入结算日期2014-01-19、结算方式“202 转账支票”、票据号ZZ1789、金额145080，单击“保存”按钮。 2.单击“核销”按钮，系统调出要核算的单据，在相应单据后的“本次结算”栏中输入金额145080，单击“保存”按钮。单击“退出”按钮。 3.执行“核算→凭证→客户往来制单”命令，打开“客户制单查询”对话框。选中“核销制单”前的方框。 4.单击“确认”按钮，打开“核销制单”窗口。确认凭证类别为“收款凭证”，单击“全选”按钮。 5.单击“制单”按钮，出现一张根据收款单生成的转账凭证。单击“保存”按钮，凭证左上角显示“已生成”标志，表示凭证已经传递到总账管理系统。单击“退出”按钮返回。 6.退出用友T3，登录系统管理，将101帐套备份到“E：\金泰制衣\中旬业务”中。 工作情景三 处理下旬业务 任务5.19 2014年1月21日，产成品库收到当月生产车间加工的卫衣200件，做成产成品入库。随后收到财务部门提供的完工产品成本，其中卫衣总成本为16000元，立即做成本分配，记账生成凭证。 库存管理系统 核算系统 采购管理系统 销售管理系统 采购入库单 销售出库单 各种出入 库单据 可销售量 库存管理系统与各系统的关系 产成品入库业务处理流程  操作步骤 1.以会计张丽的身份进入用友T3主界面，登录日期为“2014-01-21”。 2.执行“库存→产成品入库单”命令，打开“产成品入库单”窗口。单击“增加”按钮，出现一张入库日期为2014-01-21的产成品入库单、选择入库类别“产成品入库”，选择仓库“产成品库”、部门“生产车间”，选择产品名称“卫衣”，输入数量200，单击“保存”按钮。然后单击“审核”按钮，完成对该单据的审核。单击“退出”按钮。 3.执行“核算→核算→产成品成本分配”命令，打开“产成品成本分配表”窗口，单击“查询”按钮，打开“产成品成本分配表查询”对话框，选择“产成品库” 。 4.单击“确认”按钮，符合条件的记录显示在“需要分配的产成品单据选择”窗口中。在需要分配的产成品单据前的“选择”栏内打勾。 5.单击“确定”按钮，符合条件的记录显示在“产成品成本分配表”中。在“卫衣”记录行“金额”栏输入16000。 6.单击“分配”按钮，系统弹出提示“分配操作顺利完成！”对话框，单击“确定”按钮。单击“退出”按钮。 7.执行“核算→产成品入库单”命令，打开“产成品入库单”窗口，查看入库存货单价。 8.单击“退出”按钮。执行“核算→核算→正常单据记账”命令，打开“正常单据记账条件”窗口，选中“产成品库”和“产成品入库单”前的方框。 9.单击“确定”按钮。在需要记账的记录行前的“选择”栏内打勾，单击“记账”按钮，单击“退出”按钮。 10.执行“核算→凭证→购销单据制单”命令，打开“生成凭证”窗口，单击“选择”按钮，打开“查询条件”对话框。选中“产成品入库单”前的方框，单击“确认”按钮，打开“选择单据”窗口。在需要生成凭证的单据前的“选择”栏内单击，出现1。 11.单击“确定”按钮，打开“生成凭证”窗口。选择凭证类别“转”，输入项目大类“01”，项目名称“102”，单击“生成”按钮，再单击“保存”按钮。 12.单击“退出”按钮返回。  任务5.20 2014年1月25日，生产车间从原材料库领用拉链1000条，单价1元，用于生产衬衣。记材料明细账，生成领料凭证。 材料领用出库业务处理流程  操作步骤 1.以会计张丽的身份进入用友T3主界面，登录日期为“2014-01-25”。 2.执行“库存→材料出库单”命令，打开“材料出库单”窗口。 3.单击“增加”按钮，出现一张出库日期为2014-01-25的材料出库单、选择仓库“材料库”、部门“生产车间”、出库类别“材料领用出库”。选择材料编码1002、输入数量1000、单价1，单击“保存”按钮，单击“审核”按钮。单击“退出”按钮。 4.执行“核算→核算→正常单据记账”命令，打开“正常单据记账条件”窗口，选中“材料库”和“材料出库单”前的方框。 5.单击“确定”按钮，打开“正常单据记账”窗口，在需要记账的记录行前的“选择”栏内打勾。单击“记账”按钮，单击“退出”按钮返回。 6.执行“核算→凭证→购销单据制单”命令，打开“生成凭证”窗口，单击“选择”按钮，打开“查询条件”对话框，选中“材料出库单”前的方框。 7.单击“确认”按钮，打开“选择单据”窗口。单击需要生成凭证的单据前的“选择”栏，出现1。 8.单击“确定”按钮，打开“生成凭证”窗口。选择凭证类别“转”，选择项目大类“01”，项目编码“101”，单击“生成”按钮，再单击“保存”按钮。 9.单击“退出”按钮返回。  任务5.21 2014年1月31日，以工资类别主管方芳的身份录入本月职工基本工资数据。 姓 名 基 本 工 资/元 奖 金/元 请假天数 刘扬 10000 1000 张磊 7000 800 李艳 3500 200 2 方芳 4000 250 张丽 4500 300 樊阳 3000 500 2 王丽 5000 400 王凡 2000 500 1 秦琴 3000 500  操作步骤 1．以工资类别主管方芳的身份进入用友T3主界面，登录日期为“2014-01-31”。 2．执行“工资→业务处理→工资变动”命令，打开“工资变动”窗口。 3．在“过滤器”下拉列表框中选择的“过滤设置”选项，打开“项目过滤”对话框。 4．将“工资项目”列表框中的“基本工资”、“奖金”、“请假天数”选项分别单击“>”按钮，将它们移入“已选项目”列表框中。 5．单击“确认”按钮，返回“工资变动”窗口，按照表中数据输入工资。 6．单击右键，选择“重新计算”，单击界面上方“汇总”按钮。 7．单击“退出”按钮。  任务5.22 因去年销售部业绩较好，本月销售部每人增加奖金800元。  操作步骤 1．执行“工资→业务处理→工资变动”命令，打开“工资变动”窗口。 2．单击工具栏中的“替换”按钮， 打开“工资项数据替换”对话框，单击“将工资项目”下拉列表框，选择“奖金”选项。在“替换成”文本框中，输入“奖金+800”。在替换条件处分别选择：“部门”、“=”、“销售部”。 3.单击“确认”按钮，弹出“数据替换后将不可恢复。是否继续？”提示框。 单击“是”按钮，系统弹出“1条记录被替换，是否重新计算？”信息，单击“是”按钮，系统自动完成工资计算。 4．单击“汇总”按钮，对工资进行汇总计算。单击“退出”按钮返回。  任务5.23 企业代扣个人所得税，所得税纳税基数是3500，附加费用是1300。  操作步骤 1．执行“工资→业务处理→扣缴所得税”命令，打开“栏目选择”窗口。所得项目为“工资”，对应工资项目选“扣税基数”。 2．单击“确认”按钮，系统弹出“是否重算数据？”提示信息，单击“是”，打开“个人所得税扣缴申报表”。 3．单击“税率”按钮，打开“个人所得税申报表——税率表”窗口，系统默认的基数是3500，附加减除费用是1300，不用调整。 4．单击“确认”按钮。系统弹出“调整税率表后，个人所得税需重新计算，是否重新计算个人所得税？”提示信息，单击“是”，回到“个人所得税扣缴申报表”，单击“退出”按钮返回。 5．执行“工资→业务处理→工资变动”命令，打开“工资变动”窗口。右键单击“重新计算”，再单击“汇总”按钮，出现新的工资变动表。 6.单击“退出”按钮返回。  任务5.24 2014年1月31日，金泰制衣进行2014年1月份生产“卫衣”的工资费用分摊，其中应付工资总额等于工资项目“实发合计”，应付福利费也以“实发合计”为计提基数。工资费用分配的转账分录见表。 工资分摊 部 门 应 付 工 资 应付福利费(14%) 借 方 贷 方 借 方 贷 方 办公室、财务部 企业管理人员 660201 221101 660202 221102 采购部、销售部 经营人员 660101 221101 660102 221102 生产车间 车间管理人员 510101 221101 510102 221102 生产工人 500102 221101 500102 221102 工资分摊主要包括以下工作： 1、设置工资总额和计提基数； 2、进行工资费用分配； 3、设置自定义分摊与计提。 工资费用分摊具体操作步骤包括三大步： 1、设置工资分摊类型； 2、分摊工资费用； 3、生成凭证。  操作步骤 1.设置工资分摊类型 ⑴执行“工资→业务处理→工资分摊”命令，打开“工资分摊”对话框。 ⑵单击“工资分摊设置”按钮，打开“分摊类型设置”对话框。 ⑶单击“增加”按钮，打开“分摊计提比例设置”对话框。输入计提类型名称“应付工资”，分摊计提比例“100%”。 ⑷单击“下一步”按钮，打开“分摊构成设置”对话框。根据表中提供的资料选择输入“部门名称”、“人员类别”、“项目”、应付工资的“借方科目”和“贷方科目”等数据。 ⑸单击“完成”按钮，返回“分摊类型设置”窗口，单击“增加”按钮，打开“分摊计提比例设置”对话框，输入计提类型名称“应付福利费”，分摊计提比例“14%”。 ⑹单击“下一步”按钮，打开“分摊构成设置”对话框。根据表中提供的资料选择输入“部门名称”、“人员类别”、“项目”、应付福利费的“借方科目”和“贷方科目”等数据。 ⑺单击“完成”按钮，再单击“返回”按钮回到“工资分摊”对话框。 2.分摊工资费用 ⑻在“工资分摊”对话框，在计提费用类型“应付工资”和“应付福利费”前方框内划“√”，单击选择所有核算部门，单击选择明细到工资项目。 ⑼单击“确定”按钮，打开“应付工资一览表”窗口。 ⑽在“类型”下来菜单中选择“应付福利费”，打开“应付福利费一览表”。 3．生成凭证 ⑾在“应付工资—览表”中，单击选择“合并科目相同、辅助项相同的分录”。 ⑿单击“制单”按钮，打开“填制凭证”窗口。选择凭证类型“转账凭证”，输入附单据数1，输入核算科目项目“卫衣”，单击“保存”按钮，凭证左上角出现“已生成”标志，表示该凭证已传递到总账管理系统。 ⒀单击“退出”按钮。同理，生成分摊应付福利费的凭证。 ⒁单击“退出”按钮返回。  任务5.25 2014年1月31日，方芳查询部门工资汇总表和工资分析表 工资管理系统提供了工资报表管理功能，工资报表管理中包括了工资表、工资分析表两个报表账夹，通过这两个账夹来实现对工资数据的查询统计等管理操作。  操作步骤 1．执行“工资→统计分析→帐表→工资表”命令，打开“工资表”对话框。 2．选择“部门工资汇总表”，单击“查看”按钮。 3．选择所有部门，单击“确定”按钮，打开“部门工资汇总表”。 4．单击“退出”按钮。 5．执行“工资→统计分析→帐表→工资分析表”命令，打开“工资分析表”对话框。 6．选择“员工工资汇总表（按部门）”选项，单击“确认”按钮，打开“选择分析部门”对话框。 7．选择所有部门，单击“确定”按钮，打开“分析表选项”对话框，选择需要分析的项目“奖金”。 8．单击“确认”按钮，打开“员工工资汇总表（按部门）”。单击“退出”按钮。 任务5.26 2014年01月31日，方芳计提本月固定资产折旧费用。  操作步骤 1．以会计方芳的身份进入用友T3，登录日期为“2014-01-31”。 2．执行“固定资产→处理→计提本月折旧”命令，系统弹出“本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否要继续？”提示信息，单击“是”按钮。系统弹出“是否要查看折旧清单？”提示信息，单击“否”按钮，打开“折旧分配表”窗口。 2024/7/23 图5-89 折旧分配表 3.单击“凭证”按钮，打开“填制凭证”窗口。选择凭证类型“转”，输入附单据数1，单击“保存”按钮，凭证左上角出现“已生成”标志，表示该凭证已传递到总账管理系统。单击“退出”按钮。 2024/7/23 4．单击“退出”按钮，系统弹出提示“计提折旧完成！”对话框。单击“确定”按钮。 任务5.27 2014年01月31日，方芳查询1月份的固定资产折旧计算明细表。  操作步骤 1.执行“固定资产→帐表→我的帐表”命令，打开“报表”窗口。 2.单击“折旧表”选项，选择“固定资产折旧计算明细表” 。 2024/7/23 3.单击“打开”按钮，打开“条件”窗口，选择期间“2014.01”，类别级次“1-1” 。 4. 单击“确定”按钮，打开“退出”按钮返回“查看报表”窗口。单击“退出”按钮返回。 任务5.28 2014年1月31日，采购部樊阳领用转账支票一张，用于购买坯布，金额为5000元，票号为32221，登记支票簿。  操作步骤 1.以出纳李艳的身份进入用友T3主界面，登录日期为“2014-01-31”。 2.执行“现金→票据管理→支票登记簿”命令，打开“银行科目选择”对话框。 3.选择科目“人民币户（10020101）”，单击“确定”按钮，打开“支票登记”对话框。 4.单击“增加”按钮，输入领用日期2014.1.31、领用部门“采购部”、领用人“樊阳”、支票号32221、预计金额5000、用途“购买坯布”。然后单击“保存”按钮。 5. 单击“退出”按钮返回。 2024/7/23 任务5.29 2014年1月31日，出纳李艳对现金银行凭证 进行出纳签字。  操作步骤 1．以出纳李艳的身份进入用友T3主界面，登 录日期为“2014-01-31”。 2．执行“总账→凭证→出纳签字”命令，打 开“出纳签字”查询条件对话框。 3．输入查询条件：选中“全部”按钮，输入 月份2014.01，单击“确认”按钮，打开 “出纳签字”窗口。 4．双击要签字的凭证或者单击“确定”按钮， 打开“出纳签字”窗口。 5．单击“签字”按钮，凭证底部的“出纳” 处自动签上出纳人姓名。 6．如需对其他凭证签字，可单击“下张”按 钮，找到对应凭证，并签字。完成后，单 击“退出”按钮，返回“出纳签字”窗口。 7．单击“退出”按钮返回。  任务5.30 2014年1月31日，张磊对所有凭证进行审核。  操作步骤 1．以会计主管张磊的身份进入用友T3主界面， 登录日期为“2014-01-31”。 2．执行“总账→凭证→审核凭证”命令，打 开“凭证审核”查询条件对话框。 3．输入查询条件：选中“全部”按钮，输入 月份2014.01。单击“确认”按钮，打开“凭证审核”对话框。 4．双击要签字的凭证或者单击“确定”按钮， 打开“审核凭证”窗口。检查要审核的凭证， 无误后，单击“审核”按钮，凭证底部的“审核”处自动签上审核人姓名。 5．如需对其他凭证进行审核，可单击“下张” 按钮，找到对应的凭证，审核完成后，单击“退出”按钮，返回“凭证审核”对话框。 6．单击“退出”按钮返回。  任务5.31 2014年1月31日，方芳对所有已审核凭证进 行记账。  操作步骤 1．以会计方芳的身份进入用友T3主界面，登录日期为“2014-01-31”。 2．执行“总账→凭证→记账”命令，打开“记账”对话框。 3．在“记账范围”栏中输入本次记账范围或单击“全选”按钮选择所有凭证。 4．单击“下一步”按钮，显示记账报告。如果 需要打印记账报告，可单击“打印”按 钮；如果不打印记账报告，单击“下一步” 按钮。 5．单击“记账”按钮，打开“期初试算平衡表” 对话框。单击“确认”按钮，系统开 始登记有关的总账、明细账、辅助账、备查 帐等。 6．登记完毕后，系统弹出“记账完毕！”对话 框。单击“确定”按钮，记账完毕。  任务5.32 记账后发现，1月1日销售部秦琴购买的办公 用品是400元，需要反记账，然后重新记账。  操作步骤 1．以会计主管张磊的身份进入用友T3主界面， 登录日期为“2014-01-31”。 2．执行“总账→凭证→恢复记账前状态”命 令，打开“对账”窗口。 3．执行“凭证→恢复记账前状态”命令，打 开“恢复记账前状态”对话框。选中“最 近一次记账前状态” 。 4．单击“确定”按钮，系统弹出“请输入主管口令”对话框。输入主管口令01，单击“确认”按钮，系统弹出“恢复记账完毕”对话框。单击“确定”按钮。 5．张磊执行“总账→凭证→审核凭证”命令对错误凭证取消审核。 6．以李艳的身份重新注册，进入总账管理系统，执行“总账→凭证→出纳签字”命令对错误凭证取消出纳签字。 7．以方芳的身份重新注册，进入总账管理系统，执行“总账→凭证→填制凭证”命令对错误凭证进行修改。 8．以李艳的身份重新注册，进入总账管理系统，执行“总账→凭证→出纳签字”命令对正确凭证进行出纳签字。 9．以张磊的身份重新注册，进入总账管理系统，执行“总账→凭证→审核凭证”命令对正确凭证进行审核。 10．以方芳的身份重新注册，进入总账管理系统，进行重新记账。 任务5.33 2014年1月31日，李艳进行银行对账，由于是第 一次使用该功能，所以首先需要录入银行对账期 初数据：金泰制衣有限公司银行账的启用日期为 2014/01/01，工行人民币户企业银行存款日记 账调整前余额为1479300元，银行对账单调整前 余额为1409300元，未达账项一笔，系企业 2013年12月31日收到银行未收款70000元。  操作步骤 1.以李艳的身份进入用友T3主界面，登录日期为“2014-01-31”。 2.执行“现金→设置→银行期初录入”命令，打开“银行科目选择”对话框。 3.选择科目“人民币户（10020101）”，单击“确定”按钮，打开“银行对账期初”窗口，确定启用日期为2014.01.01。 4.输入单位日记账的调整前余额为1479300，输入银行对账单的调整前余额为1409300。 5.单击“日记账期初未达项”按钮，打开“企业方期初”窗口。 6.单击“增加”按钮，输入日期2013.12.31、收款凭证、结算方式202和借方金额70000。 7.单击“保存”按钮，再单击“退出”按钮，返回“银行对账期初”窗口，单位日记账和银行对账单调整后余额相等。  任务5.34 2014年1月31日，李艳进行银行对账，输入 2014年1月银行对账单 ，如表所示。 日期 结算方式 票号 借方金额 贷方金额 2014.1.02 201 XJ100   10000 2014.1.05 202 ZZ118 104000   2014.1.06 202 ZZ125   3400 2014.1.07       2500 2014.1.08 202 ZZ180   5000 2014.1.15 202 ZZ1122   12680 2014.1.17     30000   2014.1.19 202 ZZ1789 145080    操作步骤 1.执行“现金→现金管理→银行账→银行对账单”命令，打开“银行科目选择”对话 框。 2.选择科目“人民币户（10020101）”，月份“2014.01-2014.01”，单击“确定”按钮，打开“银行对账单”窗口。 3.单击“增加”按钮，输入银行对账单数据，再单击“保存”按钮。 4.单击“退出”按钮返回。  任务5.35 李艳输入对账条件：截止日期：2014-1-31， 同时采用系统默认的其他对账条件。  操作步骤 1.执行“现金→现金管理→银行账→银行对账”命令，打开“银行科目选择”对话框。 2.选择科目“人民币户（10020101）”、月份“2014.01-2014.01”，单击“确定”按钮，打开“银行对账”窗口。 3.单击“对账”按钮，打开“自动对账”对话框。 4.输入截止日期2014.1.31，同时默认采用系统提供的其他对账条件。单击“确定”按钮，显示自动对账结果。 5.单击“退出”按钮返回。  任务5.36 2014年1月31日，李艳查询银行存款余额调 节表。  操作步骤 1．执行“现金→现金管理→银行账→余额调节表查询”命令，打开“银行存款余额调节表”窗口。 2．选择科目“人民币户（10020101）”，单击“查看”按钮或双击该行，即可显示该银行账户的银行存款余额调节表。 3．单击“退出”按钮返回。  任务5.37 2014年1月31日，李艳查询2014年1月份银 行日记账。  操作步骤 1．执行“现金→现金管理→日记账→银行日记 账”命令，打开“银行日记账查询条件”对 话框。 2．选择科目“1002银行存款”，默认月份 2014.01，单击“确定”按钮，打开“银行 日记账”窗口。 3．双击某行或将光标定位在某行再单击“凭证” 按钮，可查看相应的凭证。 4．单击“退出”按钮返回。  任务5.38 2014年1月31日，李艳查询2014年1月资金 日报表  操作步骤 1．执行“现金→现金管理→日记账→资金日 报”命令，打开“资金日报表查询条件” 对话框。 2．输入查询日期2014.01.31，选中“有余额 无发生也显示”前的方框。 3．单击“确认”按钮，打开“资金日报表” 窗口。 任务5.39 2014年1月31日，方芳查询2014年1月 份各科目总账。    操作步骤 1．以会计方芳的身份进入用友T3主界面，登 录日期为“2014-01-31”。 2．执行“总账→账簿查询→总账”命令，打 开“总账查询条件”对话框。 3．单击“确认”按钮，选择“科目”为 “1001 库存现金”，打开“库存现金总账” 窗口。 4．同理，可查询其他科目总账。 5．单击“退出”按钮返回。  任务5.40 2014年1月31日，方芳查询2014年1月份各 科目余额表。  操作步骤 1．执行“总账→账簿查询→余额表”命令， 打开“发生额及余额表查询条件”对话框。 2．选择查询条件后单击“确认”按钮，打开 “发生额及余额表”窗口。 3．单击“累计”按钮，系统自动增加借方、 贷方累计发生额两个栏目。 4．单击“退出”按钮返回。  任务5.41 2014年1月31日，方芳查询2014年1月份库 存现金科目明细账。  操作步骤 1．执行“总账→账簿查询→明细账”命 令，打开“明细账查询条件”对话框。 选择月份综合明细账。 2.单击“确认”按钮，打开“明细账”窗口。 3.单击“退出”按钮返回。  任务5.42 2014年1月31日，方芳查询2014年1月份工 行存款科目多栏账。  操作步骤 1．执行“总账→账簿查询→多栏账”命令， 打开“多栏账”窗口。 2．单击“增加”按钮，打开“多栏账定义” 对话框。核算科目选择“100201工行存 款”，单击“自动编制”按钮，系统自动 将工行存款下的明细科目作为多栏账的栏 目。 3．单击“确定”按钮，完成工行存款多栏账 的定义，回到“多栏账”窗口。 4．单击“查询”按钮，打开“多栏账查询” 对话框。单击“确认”按钮，显示工行 存款多栏账。 5. 单击“退出”按钮返回。  任务5.43 2014年1月31日，方芳查询2014年1月份个 人科目明细账。  操作步骤 1．执行“总账→辅助查询→个人往来明细账→个人科目明细账”命令，打开“个人往 来_科目明细账”对话框。 2．单击“确认”按钮，打开“个人科目明细 查询”窗口。 3．单击“退出”按钮返回。  任务5.44 2014年1月31日，方芳查询2014年1月份各 部门收支分析表。做完此业务，将101帐套备 份到“E：\金泰制衣\下旬业务”中。  操作步骤 1．执行“总账→辅助查询→部门收支分析” 命令，打开“部门收支分析条件”对话框。 选择管理费用下的明细科目作为分析科目。 2．单击“下一步”按钮。选择所有部门作为 分析部门。 3．单击“下一步”按钮，选择2014年1月作 为分析月份，再单击“完成”按钮，系统 显示部门收支分析表。 4. 单击“退出”按钮返回。 5. 退出用友T3，登录系统管理，将101帐套 备份到“E：\金泰制衣\下旬业务”中。 $$