4系统初始化（教案）《财务业务一体化——基于金蝶K3 ERP软件平台》（电子工业出版社）

单元名称：任务四 系统初始化 授课教师： 授课班级：工商173、174 学时数：2 授课时间：第 14周 周 2 第 45 节 教学地点：东区210 单元简介 本单元是介绍业务系统与财务系统结束初始化的方法。通过本任务的学习，要求能够进行各个业务系统、财务总账系统和各个财务子系统的系统参数设置，并录入期初动态数据，最后结束初始化。另外，还要掌握ERP系统中财务系统与子系统之间的对账，业务系统与总账系统的对账。 教学目标 【能力目标】 能够设置业务系统与财务系统的参数。 能够设置业务系统与财务系统的期初数据。 能够理解同一数据在不同系统中的作用。 【知识目标】 了解企业期初未完成的业务知识。 了解企业期初数据的平衡和对账知识。 重点难点分析 重点：业务系统与财务系统的参数设置与期初数据录入。 难点：数据在不同系统之间的一致性。 教学过程设计 1、任务背景 为便于公司员工在使用软件时更好地控制系统运行，需要进行系统参数设置，同时为了保证账套启用后业务财务数据的连贯性、一致性和完整性，必须要录入业务系统和财务系统各项期初数据，并结束初始化。 2、任务引入（时间：5分钟） 公司基本情况 企业名称：中国常信计算机有限公司 各个系统的参数设置内容和期初数据。以应收款管理系统为例： （1）应收款管理系统参数 基本信息：应收款系统启用会计年度为2019年，会计期间为第9期，社会统一信用代码：32040256392123565X，开户银行：中国建设银行常州市武进区花园街支行，银行账号：9559431141000282816。 坏账计提方法为“备抵法”中的“应收账款百分比法”，计提比例为5%，坏账损失科目为6701，坏账准备科目为1231。 科目设置：销售发票、收款单、退款单的会计科目均为应收账款1122，预收单的会计科目为预收账款2203，其他应收单的会计科目为其他应收款-职员1221.01，应收票据科目为1121，应交税金科目为2221.01.02。 单据控制：反审核人与审核人为同一人，只允许修改、删除本人录入的单据，税率来源为“取产品属性的税率”。 期末处理：结账与总账期间同步。 凭证处理：使用凭证模板，预收冲应收需要生成转账凭证。 核销控制：不同订单号、合同号也能核销，审核后不自动核销。 （2）应收款管理系统期初数据 中国常信计算机有限公司应收款管理系统期初数据如下表所示。 表4-1 初始应收款项 客户/职员 时 间 事 由 价税合计 科达公司 2019-07-06 销售流吴O8电脑20台，单价8000元 185600 恒利公司 2019-08-25 销售欧皇ASDJ3电脑50台，单价9000元 522000 张华 2019-08-26 出差借款 5000 科达公司 2019-07-12 收到为期三月商业承兑汇票 50000 宏丰公司 2019-08-20 期初坏账，原因为企业缺少资金 12000 3、任务布置（时间：5分钟） 本单元的主要任务是通过本任务的学习，要求能够进行系统参数设置，并能录入各个系统的期初数据。另外，还要掌握ERP系统之间的对账功能，了解同一数据在不同系统之间的信义。 4、教学内容分析与设计 本任务所有内容在1次课的时间内完成，共计2课时。让学生掌握系统参数的基本概念，系统中各个初始数据的录入等。 教学组织： （1）应收款管理系统（时间：15分钟） 应收款管理系统参数设置。应收款管理系统的参数设置比较复杂，不仅需要设置各个应收单据的会计科目，还要对单据控制、凭证管理、坏账计提方法进行设置。 应收款管理系统期初数据录入。在应收款管理系统中，初始数据的录入主要包括初始单据（普通发票或增值税专用发票、初始其他应收单、初始预收单等）、初始票据和初始坏账3种类型。 （2）应付款管理系统套（时间：5分钟） 应付款管理系统参数是针对“应付款管理”设置。应付款管理系统的参数设置和初始数据录入之后，就可以进行结束初始化工作。 （3）固定资产管理系统（时间：10分钟） 固定资产管理系统参数设置。固定资产管理系统参数设置是针对固定资产的管理与控制方式，其主要内容包括固定资产卡片类别、折旧计提方法等。固定资产管理系统期初数据录入，在固定资产管理系统中，所有的固定资产都是通过新增固定资产卡片的方式增加。 （4）财务子系统参数设置与初始化（时间：15分钟） 现金、固定资产和工资参数的设置，及期初固定资产卡片的初始数据录入。 （5）财务和业务系统参数设置与初始化（时间：23分钟） 总账系统参数设置。为了便于用户在使用ER。软件时更好地控制系统运行，需要进行总账系统的参数设置。同时，各个系统中的数据也要保证一致、连贯和完整。 业务系统结束初始化。在中国常信计算机有限公司的期初初始数据中，只有这三项数据，至此该公司的期初初始数据录入已经全部结束，可以对业务系统进行结束初始化。 5、单元小结（时间2分钟） 金蝶K/3 ERP系统中，总账系统是财务业务一体化系统中最核心的系统，它以凭证处理为中心，进行账簿报表的管理，可与各个子系统进行无缝连接，实现多个系统之间的数据共享，企业中所有的核算数据最终都在总账中体现。在进行公司的财务业务一体化时，需要对总账系统、各个子系统和业务系统进行参数设置，从而更加高效地使用各个系统、控制系统的运行方式和业务处理方式。另外，在系统初始化时，还要录入各个系统的期初数据，以反映系统启用时间节点的企业资金和财务信息。 6、课后作业布置（时间0分钟） 无 教学准备与 教学资源 1. PPT 2. 案例分析资料 单元考核 无 单元评价 备注 学科网（北京）股份有限公司 $$