第13章商业分析在银行业风险管理中的应用（课件）《商业分析实务》（华东师范大学出版社）

第十三章 商业分析在银行业风险管理中的应用 1 银行业风险管理的发展历程 银行业风险管理概况 新巴塞尔协议涉及的风险计量模型 日常风险管理中的数据分析 目录 CONTENT 01 02 03 04 01 银行业风险管理的发展历程 3 银行业风险管理的发展历程 银行风险管理是指在银行经营过程中，运用各种风险管理技术和方法，识别、计量、监测和控制风险，以确保银行经营安全，进而实现以最小成本获取尽可能大收益的行为总和。 资产风险管理阶段 负债风险管理阶段 资产负债风险管理阶段 全面风险管理阶段 银行业风险管理的发展历程 资产风险管理模式阶段 20世纪60年代前，商业银行经营最直接、最经常性的风险来自资产业务。因此，商业银行风险管理偏重于资产业务风险管理，强调资产的流动性。 通过加强资信评估和项目调查、严格审批制度、减少信用放款等各种措施和手段来减少和防范资产业务风险的发生，确立稳健经营的基本原则，以提高商业银行的安全度。 负债风险管理模式阶段 20世纪60年代－70年代，西方各国进入经济发展高速增长时期，对银行资金需求极为旺盛，商业银行为了扩大资金来源，解决资金相对不足的矛盾，同时规避金融监管，西方商业银行变被动负债为主动负债，使用了大量金融创新工具，如大额存单、回购协议、同业拆借等，利用发达的金融市场，扩大银行的资金来源。但负债扩大的同时加剧了商业银行的经营风险。在这种情况下，商业银行风险管理的重点转向负债风险管理。 资产负债风险管理模式阶段 单一的资产风险管理模式稳健有余而进取不足，单一的负债风险管理模式进取有余而稳健不足，两者均不能实现银行安全性、流动性和盈利性的均衡。 强调资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制。 全面风险管理模式阶段 20世纪80年代后，随着银行业竞争的加剧、金融创新的发展，衍生金融工具被广泛使用，特别是金融自由化、全球化浪潮和金融创新的迅猛发展，商业银行面临的风险呈现多样化、复杂化，全球化的趋势，非利息收入比重增加。 银行风险管理和技术有了进一步创新，人们对风险的认识更加全面而深入，表外风险管理理论、金融工程学等一系列思想、技术逐渐应用于商业银行风险管理。 1999年和2001年，巴塞尔委员会又先后公布了《新巴塞尔资本协议》征求意见稿，现代商业银行风险管理发生了“革命”，即由以前单纯的信贷风险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。 银行业风险管理的发展历程 银行业发展过程中各阶段的风险管理特征 02 银行业风险管理概况 银行业的主要风险 风险是未来结果出现收益或损失的不确定性。风险与损失有密切联系 风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但绝不等同于损失本身。 损失是一个事后概念，反映的是风险事件发生后所造成的实际结果；风险是一个明确的事前概念， 反映的是损失发生前的事物发展状态。 在风险的定量分析中可以采用概率和统计方法计算出损失规模和发生的可能性。 金融风险可能造成的损失分为预期损失（Expected Loss，EL）、非预期损失（Unexpected Loss，UL）和灾难性损失（Stress Loss，SL）三大类。 银行业的主要风险 信用风险 信用风险又称违约风险，是指借款人、证券发行人或交易对方因种种原因，不愿或无力履行合同条件而构成违约，致使银行、投资者或交易对方遭受损失的可能性。 市场风险 市场风险实际上是由于利率、汇率、股票、商品等价格变化导致银行损失的风险。顾名思义，市场风险实际包括利率风险、汇率风险、股市风险和商品价格风险四大部分。 操作风险 银行办理业务或内部管理出了差错，必须做出补偿或赔偿；法律文书有漏洞，被人钻了空子；内部人员监守自盗，外部人员欺诈得手；电子系统硬件软件发生故障，网络遭到黑客侵袭；通信、电力中断；地震、水灾、火灾、恐怖袭击；等等 流动性风险 流动性风险指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。流动性风险主要产生于银行无法应对因负债下降或资产增加而导致的流动性困难。 银行业的主要风险 国家风险 国家风险（Country Risk）指在国际经济活动中，由于国家的主权行为所引起的造成损失的可能性。 声誉风险 声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。声誉事件是指引发商业银行声誉风险的相关行为或事件。 法律风险 法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。 战略风险 战略风险可理解为企业整体损失的不确定性。战略风险是影响整个企业的发展方向、企业文化、信息和生存能力或企业效益的因素。战略风险因素也就是对企业发展战略目标、资源、竞争力或核心竞争力、企业效益产生重要影响的因素。 银行业风险管理的主要策略 （1）风险分散 风险分散是指增加承受风险的单位以减轻总体风险的压力，从而使项目管理者减少风险损失，通过多样化的投资来分散和降低风险的方法。 （2）风险对冲 风险对冲是指通过投资或购买与标的资产（Underlying Asset）收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失的一种风险管理策略。 （3）风险转移 风险转移时通过合同或非合同的方式将风险转嫁给另一个人或单位的一种风险处理方式。 （4）风险规避 风险规避是风险应对的一种方法，是指通过有计划的变更来消除风险或风险发生的条件，保护目标免受风险的影响。 （5）风险补偿 风险补偿主要是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿。对于那些无法通过风险分散、风险对冲或风险转移进行管理，而且又无法规避、不得不承担的风险，投资者可以采取在交易价格上附加风险溢价，即通过提高风险回报的方式，获得承担风险的价格补偿。 银行业风险管理流程 风险识别 适时、准确地识别风险是风险管理的最基本要求。 风险识别包括感知风险和分析风险。 制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。 风险计量 风险计量/量化是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。 风险监测 风险监测是监测各种可量化的关键风险指标以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势，报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果，并随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果。 风险控制 风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。 风险分析主要内容 03 新巴塞尔协议涉及的风险计量模型 巴塞尔协议 巴塞尔协议是国际银行界的“游戏规则”，它是国际清算银行成员国的中央银行在瑞士的巴塞尔达成的若干重要协议的统称。巴塞尔协议是以保证金融体系的安全性和稳健性为其主要目标。其实质是为了完善与补充单个国家对商业银行监管体制的不足，减轻银行倒闭的风险与代价，是对国际商业银行联合监管的最主要形式，并且具有很强的约束力。巴塞尔协议的指导思想：在满足8％的资本充足率的前提下，有多少风险就应该有多少资本，风险越大的银行资本就应该越多；原则是没有任何境外银行机构可以逃避监管；监管必须是充分有效的。 巴塞尔新资本协议实施进程 巴塞尔协议 巴塞尔新资本协议的实施结构 风险管理模型结构 信用风险度量方法 信用风险的核心参数包括：风险加权资产、风险权重等。 RWA（风险加权资产)= K（资本要求）=f（PD（违约概率），LGD（违约损失率），EAD（违约风险暴露），M（期限）） 风险权重=K×12.5 风险加权资产（RWA）=风险权重×EAD=K×12.5× EAD 模型重要因子 风险计量模型 市场风险 市场风险是由于市场价格（包括金融资产价格和商品价格）波动而导致金融机构表内和表外遭受损失的风险。 市场风险包括利率风险、股票风险、外汇风险、商品风险以及期权等衍生工具的价格风险。 市场风险的计量方法包括标准法和内部模型法，具体见右图。 风险计量模型 （2）操作风险 操作风险是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。操作风险可按业务条线、损失事件类型和风险来源进行分。 操作风险的计量有三种方法：基本指标法、标准法和高级计量法。 标准法中，银行业务分为8个产品部门。按照新协议的要求，合理划分并正确对应八条产品线，对不同产品线的资本要求系数，可根据各银行的具体情况适当调整，汇总计算出操作风险需计提的资本准备。 高级计量方法主要包括损失分布法（LDA）、内部计量法（IMA）、打分卡法等。 04 日常风险管理中的数据分析 申请评分模型对应的业务场景 行为评分模型对应的业务场景 催收评分模型对应的业务问题 催收评分模型是申请评分和行为评分模型的补充，特别是在客户产生了逾期贷款或坏账的情况下建立的。 催收评分模型被用于预测和评估对某一笔坏账所采取的措施的有效性，诸如客户对警告信件反应的可能性。银行可以根据模型的预测，对不同状况的逾期贷款采取不同的有效措施进行处理。 预测账户转呆风险概率以及人群细分方式，包括预测账户转呆概率(综合考虑行为评分以及回滚率等因素)和不同转呆概率与催缴方式之间的匹配关系。 信用分析方法 信用风险模型构建标准步骤 业务理解 确认构建模型的实际业务问题的理解，模型的最终应用解决什么样的业务问题？ 当前的业务问题的深入分析，找到模型可解决的方向； 确认风险模型的正负样本的定义、模型构建抽样方法等； 变量选取 与业务人员一起确定模型构建所需要的全部变量、构建模型宽表； 模型构建变量初步筛选，常见使用logistic回归的方法，重要变量业务规则法； WOE、information value等方法进一步选取模型构建变量（涉及到变量的离散等统计方法）; 模型创建 算法的选取，主要选取模型构建主要理论模型，信用评分模型常用logistic 回归算法构建模型； 模型参数的估计方法； 训练数据集与确认数据集数据的使用； 选取最佳模型结果； 模型验证 对于构建模型的结果从技术与业务两个层面进行难证： 技术层面，如KS检验、GINI系数检验、ROC检验、混淆矩阵等，不同的检验的结果满足最低要求； 业务层面：模型对于历史业务数据的评估，检验模型的实用性 模型应用 模型的应用开发设计，包括模型作业、流程等设计； 模型应用跟踪矩阵，主要用于模型使用效果的跟踪分析，观察模型的生命力； 模型的应用结果对于模型本身的优化，增加模型的生命力； 思考题 1.新巴塞尔协议是什么？其涉及到哪些内容？ 2.结合银行业，探索风险管理流程和商业分析方法的思路。 3.学习金融学原理，罗列可能的客户风险评估指标。 $$