第19课各系统月末结账处理（教案）《会计信息系统应用》（上海交大出版社）

课题 各系统月末结账处理 课时 2课时（90 min） 教学目标 知识目标： 掌握期末处理的基础知识 能力目标： 能够完成各系统月末结账处理工作 素质目标： 具有较强的应变能力 教学重难点 教学重点：各系统月末结账处理的操作方法 教学难点：各系统月末结账处理的操作方法 教学方法 问答法、讨论法、讲授法、实践法 教学用具 电脑、投影仪、多媒体课件、教材 教学过程 主要教学内容及步骤 考勤 【教师】使用文旌课堂APP进行签到 【学生】按照老师要求签到 问题导入 【教师】提出以下问题： 哪些系统要进行月末结账的操作？ 【学生】思考、举手回答 【教师】总结学生的回答，导入本节课课题：各系统月末结账处理 传授新知 【教师】讲解薪资管理系统月末结账、固定资产管理系统月末结账、采购管理系统月末结账、销售管理系统月末结账、库存管理系统月末结账、存货核算系统月末结账、应收款管理系统月末结账、应付款管理系统月末结账和总账管理系统月末结账的操作步骤 任务二 各系统月末结账处理 工作任务 任务1：完成除总账管理系统之外的各系统的月末结账。 任务2：完成总账管理系统的对账及月末结账。 岗位说明 以账套主管“CW001张关”的身份登录企业应用平台完成各子系统的月末结账、总账管理系统的对账及月末结账。 任务实施 （一）薪资管理系统月末结账 步骤1 以账套主管“CW001张关”的身份于2023年1月31日登录企业应用平台，执行“业务工作”/“人力资源”/“薪资管理”/“业务处理”/“月末处理”命令，双击“月末处理”按钮，系统弹出“月末处理”对话框。 步骤 2 单击基本人员所在行的“选择清零项目”栏，系统弹出“选择清零项目”对话框。在左侧栏中，依次单击清零项目“交补”“加班费”“奖金”，然后单击“”按钮，将选择的清零项目从左侧栏移至右侧栏。 步骤 3 单击“确定”按钮，返回“月末处理”对话框。分别双击基本人员和编外人员所在行的“选择”栏，打上“Y”标记。 步骤4 单击“确定”按钮，系统提示是否确认月结。 步骤5 单击“是”按钮，返回并关闭“月末处理”对话框。 【提示】 （1）结账前，用户最好对账套数据进行备份，以防丢失。 （2）薪资管理系统月末结账的作用在于将本月的工资数据结转到下月，并自动生成下月的工资明细表。 （3）结账时，薪资管理系统会自动将所选清零项目的工资数据清零。因此，清零适用于工资中的变动项目（工资变动数据）。但清零时要谨慎，用户如果删除了工资中较为稳定的基本数据，则会增加不必要的工作量。 （4）如果薪资管理系统结账后发现错误，则账套主管可执行“业务工作”/“人力资源”/“薪资管理”/“业务处理”/“反结账”命令进行反结账，待恢复数据后再进行修改。 【课堂互动】 ✈【教师】让学生通过文旌课堂APP扫码观看——“各系统月末结账处理”视频（详见教材），思考：用友U8中各系统结账的顺序是什么？ ✈【学生】观看、聆听、思考、发言 ✈【教师】做出总结 （二）固定资产管理系统月末结账 步骤 1 执行“业务工作”/“财务会计”/“固定资产”/“处理”/“对账”命令，双击“对账”按钮，系统弹出“与账务对账结果”对话框，提示结果平衡。 步骤2 单击“确定”按钮，关闭“与账务对账结果”对话框。 步骤 3 执行“业务工作”/“财务会计”/“固定资产”/“处理”/“月末结账”命令，双击“月末结账”按钮，系统弹出“月末结账...”对话框。 步骤4 单击“开始结账”按钮，开始结账。结账完毕，系统提示结果平衡。 步骤5 单击“确定”按钮，系统提示成功完成月末结账。 步骤6 单击“确定”按钮，系统提示不能对此账套的任何数据进行修改。 步骤7 单击“确定”按钮，关闭系统提示。 【提示】 （1）只有在总账管理系统记账后，固定资产管理系统才能进行对账。只有在对账结果平衡后，固定资产管理系统才能进行结账。 （2）如果固定资产管理系统结账后发现错误，则账套主管可执行“业务工作”/“财务会计”/“固定资产”/“处理”/“恢复月末结账前状态”命令进行反结账，待恢复数据后再进行修改。 （三）采购管理系统月末结账 步骤1 执行“业务工作”/“供应链”/“采购管理”/“月末结账”命令，双击“月末结账”按钮，系统弹出“结账”对话框，如图9-55所示。 步骤2 单击“结账”按钮，系统弹出“月末结账”对话框。 步骤 3 单击“否”按钮，返回“结账”对话框，1月份所在行的“是否结账”栏显示“是”。 步骤4 单击“退出”按钮，关闭“结账”对话框。 【课堂练习】 ✈【教师】提出任务 通过老师讲解采购管理系统月末结账的操作方法，以小组为单位进行练习，小组成员之间相互观察并纠错。 ✈【学生】聆听、练习、指正 ✈【教师】巡堂辅导，并进行演示 （四）销售管理系统月末结账 步骤 1 执行“业务工作”/“供应链”/“销售管理”/“月末结账”命令，双击“月末结账”按钮，系统弹出“结账”对话框。 步骤2 单击“结账”按钮，系统弹出“销售管理”对话框。 步骤 3 单击“否”按钮，返回“结账”对话框，1月份所在行的“是否结账”栏显示“是”。 步骤4 单击“退出”按钮，关闭“结账”对话框。 【提示】销售管理系统上月是否结账都不影响本月日常业务处理。 （五）库存管理系统月末结账 步骤1 执行“业务工作”/“供应链”/“库存管理”/“月末结账”命令，双击“月末结账”按钮，系统弹出“结账”对话框。 步骤2 单击“结账”按钮，系统提示是否继续结账。 步骤3 单击“是”按钮，返回“结账”对话框，1月份“是否结账”栏显示“是”。 步骤4 单击“退出”按钮，关闭“结账”对话框。 【课堂练习】 ✈【教师】提出任务 通过老师讲解库存管理系统月末结账的操作方法，以小组为单位进行练习，小组成员之间相互观察并纠错。 ✈【学生】聆听、练习、指正 ✈【教师】巡堂辅导，并进行演示 （六）存货核算系统月末结账 步骤 1 执行“业务工作”/“供应链”/“存货核算”/“业务核算”/“期末处理”命令，双击“期末处理”按钮，打开“期末处理-1月”窗口。 步骤2 单击“处理”按钮，打开“月平均单价计算表”窗口。 步骤3 单击“确定”按钮，系统提示期末处理完毕。 步骤 4 单击“确定”按钮，返回“期末处理-1 月”窗口，仓库名称从左侧的未期末处理仓库移至右侧的已期末处理仓库。 步骤 5 关闭“期末处理-1月”窗口。执行“业务工作”/“供应链”/“存货核算”/“业务核算”/“月末结账”命令，双击“月末结账”按钮，系统弹出“结账”对话框。 步骤6 单击“结账”按钮，系统提示完成月末结账。 步骤 7 单击“确定”按钮，关闭系统提示。 【课堂练习】 ✈【教师】提出任务 通过老师讲解存货核算系统月末结账的操作方法，以小组为单位进行练习，小组成员之间相互观察并纠错。 ✈【学生】聆听、练习、指正 ✈【教师】巡堂辅导，并进行演示 【提示】 （1）如果有仓库或存货未进行期末处理，则存货核算系统不能进行结账。 （2）如果供应链管理系统的各子系统结账后发现错误，则账套主管可在该子系统中执行“业务核算”/“月末结账”命令，双击“月末结账”按钮，在系统弹出的“结账”对话框中进行反结账，待恢复数据后再进行修改。 （七）应收款管理系统月末结账 步骤 1 执行“业务工作”/“财务会计”/“应收款管理”/“期末处理”/“月末结账”命令，双击“月末结账”按钮，系统弹出“月末处理”对话框。 步骤 2 双击一月所在行的“结账标志”栏，打上“Y”标记。 步骤 3 单击“下一步”按钮，“月末处理”对话框中显示月末处理情况。 步骤 4 单击“完成”按钮，系统提示1月份结账成功。 步骤5 单击“确定”按钮，关闭系统提示。 【课堂练习】 ✈【教师】提出任务 通过老师讲解应收款管理系统月末结账的操作方法，以小组为单位进行练习，小组成员之间相互观察并纠错。 ✈【学生】聆听、练习、指正 ✈【教师】巡堂辅导，并进行演示 （八）应付款管理系统月末结账 步骤 1 执行“业务工作”/“财务会计”/“应付款管理”/“期末处理”/“月末结账”命令，双击“月末结账”按钮，系统弹出“月末处理”对话框。 步骤2 双击一月所在行的“结账标志”栏，打上“Y”标记。 步骤3 单击“下一步”按钮，“月末处理”对话框中显示月末处理情况。 步骤4 单击“完成”按钮，系统提示1月份结账成功。 步骤5 单击“确定”按钮，关闭系统提示。 【提示】 （1）在设置选项时，如果设置单据审核日期依据为“单据日期”，则本月的单据（含发票，下同）全部审核后，应收款管理系统或应付款管理系统才能进行结账；如果设置单据审核日期依据为“业务日期”，即使有未审核的单据，应收款管理系统或应付款管理系统也能进行结账。 （2）如果在设置选项时选择了“月结前全部生成凭证”复选框，则只有在本月的单据全部制单时，应收款管理系统或应付款管理系统才能进行结账。 （3）如果应收款管理系统或应付款管理系统结账后发现错误，则账套主管可执行“业务工作”/“财务会计”/“应收款管理或应付款管理”/“期末处理”/“取消月结”命令进行反结账，待恢复数据后再进行修改。 （九）总账管理系统月末结账 1．对账 步骤 1 执行“业务工作”/“财务会计”/“总账”/“期末”/“对账”命令，双击“对账”按钮，系统弹出“对账”对话框。 步骤2 双击2023年1月所在行的“是否对账”栏，打上“Y”标记。 步骤3 单击“对账”按钮，开始自动对账。对账完毕，系统显示对账日期和结果。 步骤4 单击“退出”按钮，关闭“对账”对话框。 【提示】 （1）总账管理系统主要通过核对总账与明细账、总账与辅助账、辅助账与明细账等数据来完成账账核对。如果启用了供应链管理系统，则用户不能在总账管理系统中对客户往来账、供应商往来账进行对账。 （2）如果对账结果为账账相符，则对账月份的“对账结果”栏显示“正确”；如果对账结果为账账不符，则对账月份的“对账结果”栏显示“错误”，单击“错误”按钮，即可查看账账不符的原因。 2．结账 步骤 1 执行“业务工作”/“财务会计”/“总账”/“期末”/“结账”命令，双击“结账”按钮，系统弹出“结账”对话框。 步骤2 在第一步中不做选择。 步骤3 单击“下一步”按钮，在第二步中也不做选择。 步骤4 单击“对账”按钮，系统显示对账完毕。 步骤5 单击“下一步”按钮，即可查看2023年01月工作报告。 步骤6 查看报告后，单击“下一步”按钮，系统显示可以结账。 步骤7 单击“结账”按钮，开始结账。结账完毕，关闭“结账”对话框。 【学生】聆听、理解、记录 实操练习 【教师】让学生结合本课所学知识，以小组为单位进行练习： 通过老师讲解各系统月末结账处理的操作方法，以小组为单位进行练习，小组成员之间相互观察并纠错。 【学生】思考、讨论、练习、指正 【教师】安排每组做得最快、最好的学生辅导其他学生进行操作，并解答其遇到的问题 课堂小结 【教师】简要总结本节课的要点 薪资管理系统月末结账、固定资产管理系统月末结账、采购管理系统月末结账、销售管理系统月末结账、库存管理系统月末结账、存货核算系统月末结账、应收款管理系统月末结账、应付款管理系统月末结账和总账管理系统月末结账的操作步骤。 【学生】总结回顾知识点 作业布置 【教师】布置课后作业 完成“项目考核”所有习题。 【学生】完成课后任务 教学反思 学科网（北京）股份有限公司 $$