第11课系统明白卡和供应链管理系统初始设置（教案）《会计信息系统应用》（上海交大出版社）

课题 系统明白卡和供应链管理系统初始设置 课时 2课时（90 min） 教学目标 知识目标： 掌握供应链管理系统初始设置的具体规定 能力目标： 能够完成供应链管理系统的初始设置工作 素质目标： 树立踏实肯干的工作作风 教学重难点 教学重点：供应链管理系统的初始设置，应收款、应付款管理系统的初始设置，供应链管理系统与其他系统之间的关系 教学难点：供应链管理系统初始设置的操作步骤 教学方法 问答法、讨论法、讲授法、实践法 教学用具 电脑、投影仪、多媒体课件、教材 教学过程 主要教学内容及步骤 考勤 【教师】使用文旌课堂APP进行签到 【学生】按照老师要求签到 问题导入 【教师】提出以下问题： 什么是供应链管理系统？供应链管理系统对于企业有哪些作用？ 【学生】思考、举手回答 【教师】总结学生的回答，导入本节课课题：系统明白卡和供应链管理系统初始设置 传授新知 【教师】讲解供应链管理系统的初始设置、应收款管理系统的初始设置、应付款管理系统的初始设置和供应链管理系统与其他系统之间的关系、供应链管理系统初始设置的操作步骤 系统明白卡 一、供应链管理系统的初始设置 （一）设置基础档案 【课堂讨论】 ✈【教师】组织学生分组讨论以下问题： 基础档案主要包括哪些内容？ ✈【学生】聆听、思考、讨论、发言 ✈【教师】做出总结 设置基础档案主要包括设置仓库档案、收发类别、采购类型、销售类型、费用项目等。 1．设置仓库档案 仓库是企业存放存货的场所。要对存货进行核算和管理，企业应先对仓库进行管理。因此，设置仓库档案是供应链管理系统的基础工作之一。此处设置的仓库可以是企业实际拥有的仓库，也可以是企业虚拟的仓库。 2．设置收发类别 收发类别用以标识材料的出入库类型，方便企业对存货的出入库情况进行分类汇总和统计。用户可以根据企业的实际情况进行灵活设置。 3．设置采购类型 采购类型是企业对采购业务所做的分类，是采购单据上的必填项。企业如果需要按照采购类型进行采购统计和分析，则必须设置采购类型。 4．设置销售类型 销售类型是企业对销售业务所做的分类，是销售单据上的必填项。企业如果需要按照销售类型进行销售统计和分析，则必须设置销售类型。 5．设置费用项目 费用项目主要用于处理企业在销售活动中支付的代垫费用、各种销售费用等。用户只有先设置费用项目分类，才能设置类别下的具体费用项目。 （二）设置系统参数 系统参数设置应在处理日常业务之前完成。 【课堂讨论】 ✈【教师】组织学生分组讨论以下问题： 如果已经进行了日常业务处理，系统参数是否能再修改？ ✈【学生】聆听、思考、讨论、发言 ✈【教师】做出总结 如果已经进行了日常业务处理，则系统参数不能再修改。 （三）设置科目 设置科目就是给每个业务类型选设置一个科目，以便系统自动将该科目添加到凭证中，减少重复录入工作。在供应链管理系统中，只有存货核算系统需要设置科目，主要包括设置存货科目、对方科目、税金科目、运费科目、结算科目等。 （四）录入期初余额 1．录入采购管理系统期初余额 【课堂提问】 ✈【教师】提出问题：采购管理系统的期初余额是指什么？ ✈【学生】聆听、思考、发言 ✈【教师】做出总结 采购管理系统的期初余额是指在启用采购管理系统之前，企业已经收到采购的货物，但尚未收到对方开具发票的货物余额。对于这类货物，用户应先将其以期初采购入库单的形式录入采购管理系统中，待收到发票后再进行采购结算。 【提示】初始设置完成后，采购管理系统必须进行期初记账。需要注意的是，无论是否有期初余额，采购管理系统都要进行期初记账，否则用户无法处理日常采购业务，也不能对库存管理系统和存货核算系统进行记账。 2．录入销售管理系统期初余额 销售管理系统的期初余额是指在启用销售管理系统之前，企业已经发出货物，但尚未向对方开具发票的货物余额。对于这类货物，用户应先将其以期初发货单的形式录入销售管理系统中，待开具发票后再进行销售结算。 3．录入库存管理系统和存货核算系统期初余额 库存管理系统一般由仓管员负责，用于反映企业真实的库存信息；存货核算系统一般由财务人员负责，用于进行账务处理。对于库存管理系统和存货核算系统的期初余额相同，用户可以选择在其中任意一个系统中录入，然后通过“取数”功能为另外一个系统获取数据。 二、应收款、应付款管理系统的初始设置 【课堂讨论】 ✈【教师】组织学生分组讨论以下问题： 应收款与应付款管理系统的初始设置有哪些区别？ ✈【学生】聆听、思考、讨论、发言 ✈【教师】做出总结 应收款、应付款管理系统的初始设置内容基本一致，主要区别在于应收款管理系统需要设置坏账准备，而应付款管理系统不需要。 （一）设置系统参数 用户可以根据企业的实际情况设置应收款管理系统和应付款管理系统的相关参数。 （二）设置科目 应收款、应付款管理系统中的科目设置包括基本科目设置、控制科目设置、产品科目设置和结算方式科目设置。基本科目是应收款、应付款管理系统制单时所需要的科目，包括应收科目、预收科目、销售收入科目、税金科目等；控制科目是按不同的客户或客户分类设置的应收科目或预收科目；产品科目是按不同的存货或存货分类设置的科目，包括销售收入科目、应交增值税科目、销售退回科目等；结算方式科目是按不同的结算方式设置的科目，以便在账款核销时系统按结算方式生成相应的凭证。 【提示】 （1）基本科目和控制科目都必须是有客户往来辅助核算的末级会计科目，且基础科目必须受控于应收系统。 （2）如果没有在单据中指定科目，也没有设置控制科目或产品科目，则系统会自动将相关的基础科目添加到凭证中。 （三）设置坏账准备 【课堂讨论】 ✈【教师】组织学生分组讨论以下问题： 设置坏账准备主要包括哪些内容？ ✈【学生】聆听、思考、讨论、发言 ✈【教师】做出总结 设置坏账准备主要包括设置提取比率、坏账准备期初余额、坏账准备科目、对方科目等。在第一次使用应收款管理系统时，坏账准备的期初余额由用户直接进行录入；在以后年度使用应收款管理系统时，坏账准备的期初余额由系统自动生成且不能进行修改。 【提示】用友U8提供了四种坏账处理方式，分别是应收余额百分比法、销售收入百分比法、账龄分析法和直接转销法。只有在设置应收款管理系统参数时，用户选择了前三种坏账处理方式，才需要设置坏账准备。 （四）设置账龄区间 账龄区间分为账期内账龄区间和逾期账龄区间。为了对应收账款和应付账款进行账龄分析，用户可以根据企业的实际情况设置账龄区间。 （五）设置报警级别 报警级别可以将客户或供应商按照其欠款余额与授信额度的比率分为不同的级别，以便企业掌握各个客户或供应商的信用情况。 （六）录入期初余额 应收款管理系统的期初余额主要包括“应收票据”“应收账款”“预收账款”等科目的期初余额；应付款管理系统的期初余额主要包括“应付票据”“应付账款”“预付账款”等科目的期初余额。 虽然应收款、应付款管理系统的期初余额与总账管理系统存在对应关系，但在数据管理上存在独立性，在内容要求上更为详细、具体。因此，在初始设置完成后，用户必须在应收款、应付款管理系统中录入期初余额，并与总账管理系统进行对账，以保证数据的连续、完整和准确。 三、供应链管理系统与其他系统之间的关系 【课堂讨论】 ✈【教师】组织学生分组讨论以下问题： 请试着说一说，供应链管理系统与其他系统之间的关系。 ✈【学生】聆听、思考、讨论、发言 ✈【教师】做出总结 供应链管理系统与其他系统之间的关系详见教材图5-1所示。 任务一 供应链管理系统初始设置 工作任务 任务1：设置基础档案。 【教师】组织学生阅读“仓库档案”“收发类别”“采购类型”“销售类型”“费用项目”图表（详见教材），并讲解任务要求 （1）设置仓库档案。 （2）设置收发类别。 （3）设置采购类型。 （4）设置销售类型。 （5）设置费用项目。 任务2：设置供应链管理系统参数。 【教师】组织学生阅读“ 采购管理系统参数”“销售管理系统参数”“库存管理系统参数”“存货核算系统参数”图表（详见教材），并讲解任务要求 （1）设置采购管理系统参数。 （2）设置销售管理系统参数。 （3）设置库存管理系统参数。 （4）设置存货核算系统参数。 任务3：设置科目。 【教师】组织学生阅读“存货科目”“对方科目”图表（详见教材），并讲解任务要求 （1）设置存货科目。 （2）设置对方科目。 任务4：录入期初余额。 【教师】组织学生阅读“期初采购入库单”“期初发货单”“库存期初”图表（详见教材），并讲解任务要求 （1）录入期初采购入库单并进行采购期初记账。其中，期初采购入库单中的业务类型和采购类型均为“普通采购”，入库类别为“采购入库”。 （2）录入期初发货单。其中，业务类型为“普通销售”，销售类型为“经营销售”，税率为“13.00”。 （3）录入库存期初。 （4）通过“取数”功能从库存管理系统获取存货核算系统的期初余额。 岗位说明 以账套主管“CW001张关”的身份登录企业应用平台，设置基础档案、系统参数和科目，录入期初余额。 任务实施 （一）设置基础档案 【课堂互动】 ✈【教师】让学生通过文旌课堂APP扫码观看——“设置基础档案”视频（详见教材），思考：设置基础档案包括哪些设置内容？ ✈【学生】观看、聆听、思考、发言 ✈【教师】做出总结 1．设置仓库档案 步骤1 以账套主管“CW001张关”的身份于2023年1月1日登录企业应用平台，执行“基础设置”/“基础档案”/“业务”/“仓库档案”命令，双击“仓库档案”按钮，打开“仓库档案”窗口。 步骤 2 单击“增加”按钮，打开“增加仓库档案”窗口。录入仓库编码“1”、仓库名称“原料库”，选择计价方式“移动平均法”。 步骤 3 单击“保存”按钮，对设置的信息进行保存，然后根据表5-1依次设置其他仓库档案。 步骤 4 全部设置完毕，关闭“增加仓库档案”窗口。在“仓库档案”窗口中，即可查看设置好的仓库档案。 步骤5 关闭“仓库档案”窗口。 2．设置收发类别 步骤 1 执行“基础设置”/“基础档案”/“业务”/“收发类别”命令，双击“收发类别”按钮，打开“收发类别”窗口。 步骤2 单击“增加”按钮，录入收发类别编码“1”、收发类别名称“正常入库”，然后选择收发标志“收”。 步骤 3 单击“保存”按钮，对设置的信息进行保存，然后根据表 5-2 依次设置其他收发类别。 步骤4 全部设置完毕，关闭“收发类别”窗口。 3．设置采购类型 步骤 1 执行“基础设置”/“基础档案”/“业务”/“采购类型”命令，双击“采购类型”按钮，打开“采购类型”窗口。 步骤2 单击“增加”按钮，录入采购类型编码“1”、采购类型名称“普通采购”、入库类别“采购入库”，选择是否默认值“是”。 步骤3 单击“保存”按钮，对设置的信息进行保存，然后关闭“采购类型”窗口。 【课堂练习】 ✈【教师】提出任务 通过老师讲解设置采购类型的操作方法，以小组为单位进行练习，小组成员之间相互观察并纠错。 ✈【学生】聆听、练习、指正 ✈【教师】巡堂辅导，并进行演示 4．设置销售类型 步骤 1 执行“基础设置”/“基础档案”/“业务”/“销售类型”命令，双击“销售类型”按钮，打开“销售类型”窗口。 步骤2 单击“增加”按钮，根据表5-4设置相关信息。 步骤3 单击“保存”按钮，对设置的信息进行保存，然后关闭“销售类型”窗口。 5．设置费用项目 步骤 1 执行“基础设置”/“基础档案”/“业务”/“费用项目分类”命令，双击“费用项目分类”按钮，打开“费用项目分类”窗口。 步骤2 单击“增加”按钮，录入分类编码“1”、分类名称“代垫费用”。 步骤 3 单击“保存”按钮，对设置的信息进行保存，然后关闭“费用项目分类”窗口。 步骤 4 执行“基础设置”/“基础档案”/“业务”/“费用项目”命令，双击“费用项目”按钮，打开“费用项目”窗口。 步骤5 单击“增加”按钮，录入费用项目编码“01”、费用项目名称“代垫运输费”。 步骤6 单击“保存”按钮，对设置的信息进行保存，然后关闭“费用项目”窗口。 【课堂练习】 ✈【教师】提出任务 通过老师讲解设置费用项目的操作方法，以小组为单位进行练习，小组成员之间相互观察并纠错。 ✈【学生】聆听、练习、指正 ✈【教师】巡堂辅导，并进行演示 （二）设置系统参数 1．设置采购管理系统参数 步骤1 执行“业务工作”/“供应链”/“采购管理”/“设置”/“采购选项”命令，双击“采购选项”按钮，系统弹出“采购系统选项设置——请按照贵单位的业务认真设置”对话框。 步骤2 在“公共及参照控制”选项卡中，修改单据默认税率为“13”。 步骤3 单击“确定”按钮，对设置的信息进行保存。 【课堂互动】 ✈【教师】让学生通过文旌课堂APP扫码观看——“设置系统参数”视频（详见教材），思考：设置系统参数包括哪些设置内容？ ✈【学生】观看、聆听、思考、发言 ✈【教师】做出总结 2．设置销售管理系统参数 步骤1 执行“业务工作”/“供应链”/“销售管理”/“设置”/“销售选项”命令，双击“销售选项”按钮，系统弹出“销售选项”对话框。 步骤2 在“业务控制”选项卡中，根据表5-7设置相关信息。 步骤3 单击“确定”按钮，对设置的信息进行保存。 3．设置库存管理系统参数 步骤1 执行“业务工作”/“供应链”/“库存管理”/“初始设置”/“选项”命令，双击“选项”按钮，系统弹出“库存选项设置”对话框。 步骤2 在“专用设置”选项卡中，根据表5-8设置相关信息。 步骤3 单击“确定”按钮，对设置的信息进行保存。 4．设置存货核算系统参数 步骤1 执行“业务工作”/“供应链”/“存货核算”/“初始设置”/“选项”/“选项录入”命令，双击“选项录入”按钮，系统弹出“选项录入”对话框。 步骤2 在“核算方式”选项卡中，根据表5-9设置相关信息。 步骤3 单击“确定”按钮，系统提示是否保存当前设置。 步骤4 单击“是”按钮，对设置的信息进行保存。 （三）设置科目 【课堂互动】 ✈【教师】让学生通过文旌课堂APP扫码观看——“设置科目”视频（详见教材），思考：设置存货科目的操作步骤是什么？ ✈【学生】观看、聆听、思考、发言 ✈【教师】做出总结 1．设置存货科目 步骤1 执行“业务工作”/“供应链”/“存货核算”/“初始设置”/“科目设置”/“存货科目”命令，双击“存货科目”按钮，打开“存货科目”窗口。 步骤2 单击“增加”按钮，根据表5-10设置相关信息。 步骤3 全部设置完毕，单击“保存”按钮，对设置的信息进行保存，然后关闭“存货科目”窗口。 2．设置对方科目 步骤1 执行“业务工作”/“供应链”/“存货核算”/“初始设置”/“科目设置”/“对方科目”命令，双击“对方科目”按钮，打开“对方科目”窗口。 步骤2 单击“增加”按钮，根据表5-11设置相关信息。 步骤3 单击“保存”按钮，对设置的信息进行保存，然后关闭“对方科目”窗口。 （四）录入期初余额 1．录入采购管理系统期初余额 【课堂互动】 ✈【教师】让学生通过文旌课堂APP扫码观看——“录入期初余额”视频（详见教材），思考：录入期初余额包括哪些录入内容？ ✈【学生】观看、聆听、思考、发言 ✈【教师】做出总结 （1）录入期初采购入库单。 步骤1 执行“业务工作”/“供应链”/“采购管理”/“采购入库”/“采购入库单”命令，双击“采购入库单”按钮，打开“期初采购入库单”窗口。 步骤2 单击“增加”按钮，根据表5-12录入相关信息。 步骤3 单击“保存”按钮，对录入的信息进行保存，然后关闭“期初采购入库单”窗口。 （2）采购期初记账。 步骤 1 执行“业务工作”/“供应链”/“采购管理”/“设置”/“采购期初记账”命令，双击“采购期初记账”按钮，系统弹出“期初记账”对话框。 步骤 2 单击“记账”按钮，开始自动记账。记账完毕，系统提示期初记账完毕。 步骤3 单击“确定”按钮，完成期初记账。 【提示】 （1）采购管理系统期初记账后，本期发生的采购入库单应在库存管理系统中进行录入。 （2）如果需要取消采购管理系统期初记账，则用户执行“业务工作”/“供应链”/“采购管理”/“设置”/“采购期初记账”命令，在系统弹出的“期初记账”对话框中单击“取消记账”按钮即可。 2．录入销售管理系统期初余额 步骤1 执行“业务工作”/“供应链”/“销售管理”/“设置”/“期初录入”/“期初发货单”命令，双击“期初发货单”按钮，打开“期初发货单”窗口。 步骤2 单击“增加”按钮，根据表5-13录入相关信息。 步骤3 依次单击“保存”“审核”按钮，对录入的信息进行保存和审核，然后关闭“期初发货单”窗口。 3．录入库存管理系统期初余额 步骤 1 执行“业务工作”/“供应链”/“库存管理”/“初始设置”/“期初结存”命令，双击“期初结存”按钮，打开“库存期初数据录入”窗口。 步骤2 单击右上角的“仓库”的下拉列表框，选择“原料库”选项，然后单击“修改”按钮，根据表5-14录入相关信息。 步骤3 依次单击“保存”“批审”按钮，对录入的信息进行保存和审核，系统提示批量审核完成。 步骤4 单击“确定”按钮，关闭系统提示，然后根据表5-14依次录入其他仓库的期初余额。 步骤5 全部录入完毕，关闭“库存期初数据录入”窗口。 【提示】 （1）库存管理系统期初余额必须分仓库进行录入。录入完成后，期初余额必须进行审核。审核完成才表明该仓库期初余额的录入工作完成。 （2）“库存期初数据录入”窗口中的“批审”功能用于对某个仓库的所有存货记录进行审核，而“审核”功能用于对某个仓库的某条存货记录进行审核。 （3）如果期初存在不合格品，则用户应执行“业务工作”/“供应链”/“库存管理”/“初始设置”/“期初不合格品”命令进行录入，录入完成后再进行审核。 （4）如果在审核库存管理系统期初余额后发现错误，则用户可以通过“弃审”功能对库存管理系统期初余额进行弃审，再进行修改或删除。 【课堂练习】 ✈【教师】提出任务 通过老师讲解录入库存管理系统期初余额的操作方法，以小组为单位进行练习，小组成员之间相互观察并纠错。 ✈【学生】聆听、练习、指正 ✈【教师】巡堂辅导，并进行演示 4．录入存货核算系统期初余额 步骤1 执行“业务工作”/“供应链”/“存货核算”/“初始设置”/“期初数据”/“期初余额”命令，双击“期初余额”按钮，打开“期初余额”窗口。 步骤 2 单击“仓库”的下拉列表框，选择“原料库”选项，单击“取数”按钮，系统自动获取库存管理系统中设置好的“原料库”期初余额。 步骤3 根据资料依次对其他仓库进行取数。 步骤 4 所有仓库取数完毕，单击“记账”按钮，开始自动记账。记账完毕，系统提示期初记账成功。 步骤5 单击“确定”按钮，完成期初记账，然后关闭“期初余额”窗口。 【学生】聆听、理解、记录 实操练习 【教师】组织学生分组，每组4~6人，完成以下活动 通过老师讲解录入期初余额的操作方法，以小组为单位进行练习，小组成员之间相互观察并纠错。 【学生】思考、讨论、练习、指正 【教师】安排每组做得最快、最好的学生辅导其他学生进行操作，并解答其遇到的问题 课堂小结 【教师】简要总结本节课的要点 供应链管理系统的初始设置，应收款管、应付款管理系统的初始设置，供应链管理系统与其他系统之间的关系，供应链管理系统初始设置的操作步骤。 【学生】总结回顾知识点 作业布置 【教师】布置课后作业 完成“项目考核”相关习题。 【学生】完成课后任务 教学反思 学科网（北京）股份有限公司 $$