项目六 银行保函和备用信用证业务（课件）-《国际结算操作》同步教学（高教版）

项目六 银行保函和备用信用证业务 项目六 银行保函和备用信用证业务 【学习目标】 能力目标 ● 能填写开立对外保函/备用信用证申请书； ● 能办理开立对外保函/备用信用证申请手续； ● 能读懂银行保函和备用信用证条款； ● 能区分银行保函与备用信用证的异同。 知识目标 ● 掌握银行保函和备用信用证的含义、性质和种类； ● 熟悉银行保函和备用信用证的当事人和业务流程； ● 掌握开立对外保函/备用信用证申请书的填写要点； ● 熟悉URDG758 和ISP98 的主要条款。 2 单击此处编辑母版文本样式 第二级 第三级 第四级 第五级 项目六 银行保函和备用信用证业务 【项目背景】 2017年8月22 日，浙江高城机电技术有限公司与SEALED AIR HONGKONG LTD.签订了一份F-1800型高速分切机的出口合同。根据合同规定，出口商需向进口商提供合同金额50%的银行预付款保函。 3 单击此处编辑母版文本样式 第二级 第三级 第四级 第五级 项目六 银行保函和备用信用证业务 【任务分解】 任务6.1 填写开立对外保函申请书 2017年8月29日，浙江高城机电技术有限公司外贸业务员张明准备好相关申请材料到开户行杭州银行国际业务部申请开立银行保函。张明需要根据上述合同和以下信息填制开立对外保函申请书。（1）银行保函的开立方式为电开。（2）保函索偿条件：受益人出具并有效签字的书面见索即付声明。（3）保函有效期：合同要求保函有效期需要大于设备到达买方工厂的预期时间。结合业务实际，保函有效期为May 4, 2018。（4）保函通知行为香港渣打银行。 任务6.2 办理开立对外保函申请手续 杭州银行国际业务部经办人李樱对浙江高城机电技术有限公司提交的相关材料进行审核。审核通过后，9月2日，李樱根据开立保函申请书填制银行保函MT760报文各项内容，审核无误后通过SWIFT发送给通知行香港渣打银行。 4 单击此处编辑母版文本样式 第二级 第三级 第四级 第五级 项目六 银行保函和备用信用证业务 任务6.1 填写开立对外保函申请书 任务6.2 办理开立对外保函申请手续 【操作示范】 5 单击此处编辑母版文本样式 第二级 第三级 第四级 第五级 银行保函（Letter of Guarantee ，L/G）又称银行保证书，是银行应申请人的要求向受益人开出的，担保申请人正常履行与受益人签订的合同项下责任或义务的书面保证承诺。 银行保函的含义 银行保函 银行保函是合同价款的支付保证手段 银行保函是违约发生时的补偿工具和惩罚手段 银行保函的职能 银行保函的应用 国际国内贸易 工程承包 物资采购 设备租赁 资金借贷 从属性保函 Accessory Guarantee 独立性保函 Independent Guarantee 银行保函的种类 从属性保函 银行保函的种类 从属性保函是基础合同的一个附属性契约，其法律效力随基础合同的存在而存在。 从属性保函 银行保函的种类 担保合同是主合同的从合同，主合同无效，担保合同 无效。担保合同另有约定的，按照约定。 ——《中华人民共和国担保法》第五条 从属性保函 银行保函的种类 担保行的偿付责任从属于或依附于申请人在基础交易合同项 下的责任和义务。 附属性保函往往会对受益人的索赔设置若干条件的限制。 附属性保函中，担保行还会保留一定的抗辩权。 从属性保函 银行保函的种类 有下列情形之一的，保证人不承担民事责任： （一）主合同当事人双方串通，骗取保证人提供保证的； （二）主合同债权人采取欺诈、胁迫等手段，使保证人在违背真实意思的情况下提供保证的。 ——《中华人民共和国担保法》第三十条 担保行对受益人享有专属抗辩权 从属性保函 银行保函的种类 一般保证和连带责任保证的保证人享有债务人的抗辩权。债务人放弃对债务的抗辩的，保证人仍有权抗辩。 ——《中华人民共和国担保法》第二十条 担保行享有申请人的抗辩权 独立性保函 银行保函的种类 独立性保函本身是一种独立的法律文件，与申请人的基础交易合同之间不存在主从关系，也不依附于基础关系而存在，并且在担保人和受