第8章 备用证（课件）-《国际结算》同步教学（武汉大学出版社）

第8章 备用证 8.1 备用证概述 8.2 备用证的发展历史及适用法律 8.3 备用证的业务特点 第一节 备用证概述 备用信用证的定义 备用证的性质 备用证的种类 备用证的当事人 一、备用信用证的定义 《国际商会跟单信用证操作指南》中对备用信用证做了如下定义：备用信用证是一种跟单信用证，或者是类似的安排，不论其如何命名或描述: 偿还开证申请人的借款、或预付给开证申请人或为开证申请人支付的款项； 对开证申请人承担的债务进行支付； 对开证申请人履行合同中的违约行为进行支付。 所谓的“跟单”，是指随附除汇票、本票和支票以外的所有单据，而不仅仅指装运单据。 由于备用信用证所具有的“担保”性质，所以有时也称做“担保信用证”。商业信用证和担保信用证合称为“跟单信用证”。 注意： 备用证可能是如UCP600所定义的银行备用信用证；也可能是非银行机构开出的备用信用证，如保险公司为担保履约而开立的备用信用证；更可能是不以备用信用证命名的某种担保书，只要在其正文中明确表示根据ISP98开立或受ISP98的约束。 二、备用证的性质 1.不可撤销性。除非在备用证中另有规定，或经对方当事人同意，开证人不得修改或撤销其在该备用证下之义务。 注意：如果备用证是依据UCP600开立的，那一定是不可撤销的。 不可撤销性案例分析 　　G银行于2009年3月1日开立一份以B为受益人的备用信用证，规定于2009年4月1日生效。3月14日申请人指示开证行撤销备用信用证。     　　请分析上述做法可否？ 分析：G银行必须拒绝执行该项指示。备用信用证自3月1日开立后即不可撤销，而备用信用证的生效日，即4月1日代表的是可凭备用信用证提出索款要求的最早日期，但该日期与备用信用证变为不可撤销的时间无关。 2.独立性。独立于交易合同之外，不受交易合同的约束。备用证下开证人义务的履行并不取决于（取决于申请人是否对受益人偿付）：①开证人从申请人那里获得偿付的权利和能力。②受益人从申请人那里获得付款的权利。③备用证中对任何偿付协议或基础交易的援引。④开证人对任何偿付协议或基础交易的履约或违约的了解与否。 独立性案例分析 应 B（潜在业主）之邀，P递交了一份标价为1000万德国马克的建筑工程投标书，随附一份G银行开立的金额为50万德国马克的备用信用证。最后，B在证下提出索款要求，P抗辩道：B已与T签约，所以备用信用证已经失效。     　　请分析G银行可否拒付？ 分析：按照ISP98的规定，备用信用证具有独立性和单据化的特点，开证人对受益人的付款责任是以受益人提交的与备用信用证条款表面相符的单据为依据，而不介入确定申请人是否违约的事实。因此，除非P能证明B方的欺诈或其他权利滥用行为，并以此凭有关适用法律构成对B方索款要求的有效抗辩，否则G银行必须付款。 3.跟单性。开证人的义务要取决于单据的提示，以及对所要求单据的表面审查。 主要包括：索偿书；违约声明（陈述，日期，受益人签名）；商业单据的副本 一般信用证中规定的单据是发票、提单、保险单等商业单据； 备用信用证规定的单据是指汇票、开证申请人未履约的声明或证明文件 注意：无论是纸质的，还是电子形式的单据，都必须是可以提交的和可以审核的，是开证人或指定人可以用作赖以支付的凭证。 备用信用证的确认。ISP98规定，受益人在提交单据时必须确认该单据系某备用信用证项下提交。确认方法包括注明备用信用证完整号码和开证人名称或附上正本或副本备用信用证，否则受益人的交单视为无效. 与UCP600规定受益人须在运输单据签发日后21天内交单不同，ISP98规定，在备用信用证有效期内的交单均属及时交单。如果备用信用证规定的有效期的最后一天为交单地开证人或被指定人的非营业日，则最后交单日可推延至下一个营业日。 4.强制性。 备用证在开立后即具有约束力，无论申请人是否授权开立，开证人是否收取了费用，或受益人是否收到或接受备用证或修改而采取了行动，它对开证行都是有强制性的，开证人均应承担证下义务。 三、备用信用证的种类 备用信用证的种类很多，根据在基础交易中备用信用证的不同作用主要可分为以下8类： 1．履约保证备用信用证（PERFORMANCE STANDBY）——支持一项除支付金钱以外的义务的履行，包括对由于申请人在基础交易中违约所致损失的赔偿。 2．预付款保证备用信用证（ADVANCE PAYMENT STANDBY）——用于担保申请人对受益人的预付款所应承担的义务和责任。 应用：这种备用信用证通常用于国际工程承包项目中业主向承包人支付的合同总价10%～25%的工程预付款，以及进出口贸易中进口商向出口商支付的预付款。 3．投标备用信用证（ TENDER BOND STANDBY）——它用于担保申