第7章 银行保函 （课件）-《国际结算》同步教学（武汉大学出版社）

第7章 银行保函 7.1 银行保函概述 7.2 银行保函的种类 7.3 银行保函的业务处理 7.4 有关银行保函的法律适用 第一节 银行保函概述 银行保函的概念 银行保函的功能 银行保函的主要内容 银行保函的作用 在国际商务活动中，汇付、托收、信用证等结算方式都是有风险的，保函因其能够防范结算风险、解决合约双方互不信任的问题而成为不可或缺的金融产品。 （一）保函：又称保证书，是指银行、保险公司、担保公司或担保人应申请人的请求，向受益人开立的一种书面信用担保凭证。 保证在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，由担保人代其履行一定金额、一定时限范围内的某种支付或经济赔偿责任。 一、 银行保函的概念 要确定一种保证文件是否属于保函的范畴，应基于以下两因素确认: 第一、保函都必须包含有明确的付款金额和对这笔款项的支付保证承诺，否则不能称之为保函。 第二、保函是某一交易和合同之外的第三方以自己的信用来担保合同中的某一方去履行某种合同义务。 （二）银行保函的定义 银行保函 (Letter of Guarantee, L/G)或银行保 证书,是银行根据申请人的请求，向受益人开立的担保 申请人正常履行合同义务的书面保证文件。当申请人 未能履行其所承诺的义务时，银行负有向受益人赔偿 经济损失的责任。 银行保函实际就是银行出具的担保书。 又称为从属性保函，是基础合同的附属性契约，其法律效力随合同的存在而存在，银行承担第二性的付款责任。当受益人索偿时，担保人要调查确认申请人违约，担保人才负责赔偿。 银行承担的是第二性的、附属性的偿付责任。 从属性保函 根据基础合同开出但不依附于基础合同，银行承担第一性的付款责任。当受益人提交书面索赔要求和保函规定的单据时，担保行必须赔付，而无须调查合同履行的情况。 注意：我们所称国际结算中的银行保函特指见索即付保函。 见索即付保函（独立性保函） 二、银行保函的功能 1、一是对合同义务履行的担保作用。(违约发生时的补偿工具和惩罚手段）保证委托人履行某种合同义务，并在其不能履约时，负责对受益人做出赔偿。以作为对合同受害方的补偿工具以及/或对合同违约方的惩罚手段。体现保函这一作用的有投标保函、履约保函、质量保函、预付款保函等。 保函作为违约发生时的补偿工具和惩罚手段的情况要多于前者。 2、二是对合同价款支付的保证作用。保证在受益人完成了所规定的合同义务后能获得合同价款的支付。如付款保函、租赁保函、补偿贸易保函等，正体现了保函的这一重要作用。 三、银行保函的主要内容 1、保函当事人（受益人、申请人、担保行、通知行或转开行）的完整名称和详细地址。 2、保函的编号和开立日期。 3、保函的性质。即保函的种类。 4、基础合同（开立保函依据的交易）。 5、保函金额、币别。 6、保函的有效期限和终止到期日或终止事件。 7、当事人的权利和义务。 8、索偿条件。 9、其他条款（如保函金额递减条款）。 付 款 保 函 _________________ （受益人）： 鉴于贵方与买方____________于______年___月____日签订的编号为________的合同（下称主合同）履行需要，应买方申请，我行特开立以贵方为受益人、金额不超过________（币种）_________（大写）万元的付款保函： 一、我行保证，买方将在贵方按照主合同的约定交付货物后，向贵方付款。 如果买方未按照主合同的约定向贵方支付全部或部分货款，我行将在收到贵方书面索赔通知及买方具有上述违约事实的书面证明后，以保函金额为限向贵方支付买方未付货款。 二、本保函的担保金额将随买方或我方已支付的金额递减。 三、如果贵方与买方协商变更主合同，应事先征得我行书面认可，否则本保函即行失效。 四、本保函不得转让。我行对除贵方以外的任何组织或个人不承担担保责任。 五、本保函自开立之日起生效，有效期至________（日期）止。书面索赔通知和有关证明文件必须在上述期限内送达我行，否则我行在该保函项下的责任自动解除。 买方按约履行付款义务、保函超过有效期或我行的担保义务履行完毕，保函即行失效，请将本保函退回我行注销。 中国工商银行_____________ （公章）: