CH07销售与应收业务（课件）- 《会计信息系统原理与应用（K／3 Cloud）》同步教学（人民大学版）

第7章 销售与应收业务 Contents 1. 销售管理 2.应收业务处理 7.1 销售管理 7.1.1 基本功能和业务处理 1.基本功能和流程 2.销售业务应用流程 7.1.2 典型销售业务 案例资料 (1)5月5日，天津大华公司欲购买10台家用型空气净化器，向销售部了解价格。销售部含税报价为2599元/台。填制并审核报价单。 该客户了解情况后，要求订购20台，要求发货日期为5月8日。填制并审核销售订单。销售部门向库房发出发货通知。 (2)5月8日，从成品仓库向天津大华公司发出其所订货物，并据此开具专用销售发票一张。 业务部门将销售发票(留存联)交给财务部门进行业务处理。 (3)5月12日，财务部收到天津大华公司转账支票，支票号ZZ1155，金额51980元，款项入工行账户。据此填制收款单。 操作过程 1.填制并审核报价单 (1) 填制报价单 选择“供应链”|“销售管理”|“报价”|“销售报价单” (2) 审核 选择对销售报价单有审核权限的人员登录，对销售报价单进行审核。 选择“供应链”|“销售管理”|“报价”|“销售报价单列表”，再选择要审核的报价单，单击“审核”完成审核工作。 2.填制并审核销售合同 选择“供应链”|“销售管理”|“合同管理”|“销售合同” 3.填制并审核销售订单 选择“供应链”|“销售管理”|“订单处理”|“销售订单” 4.填制并审核发货通知单 选择“供应链”|“销售管理”|“出货处理”|“发货通知单” 5.填制并审核销售出库单 选择“供应链”|“销售管理”|“出货处理”|“销售出库单” 6.审核自动生成的应收单 选择“财务会计”|“应收款管理”| “销售应收”| “应收单列表” 立账类型“业务应收”是货物转移来确认应收账款的原则，如果货已发出，则确认应收账款，不记暂估应收，后续开票，如果确认的应收账款与发票有差异，则进行调差处理，生成差异应收单 7.填制并审核销售发票 (1) 填制发票 选择“财务会计”|“发票管理”|“销售发票”|“销售增值税专用发票” 8.填制并审核收款单 选择“财务会计”|“应收款管理”|“收款”|“收款单快速新增” 9.出库核算 选择“成本管理”|“存货核算”|“存货核算”|“出库成本核算” 10.凭证生成 (1)生成销售出单凭证 ①设置凭证模板。选择“财务会计”|“智能会计平台”|“基础资料”|“凭证模板” 选择“业务类型<>”寄售”OR业务类型=”VMI业务”” ②生成凭证。选择“财务会计”|“智能会计平台”|“账务处理”|“凭证生成” (2)生成应收单凭证 ①设置凭证模板。选择“财务会计”|“智能会计平台”|“基础资料”|“凭证模板” ②生成凭证。选择“财务会计”|“智能会计平台”|“账务处理”|“凭证生成” (3)生成收款单凭证 ①设置凭证模板。选择“财务会计”|“智能会计平台”|“基础资料”|“凭证模板” ②生成凭证。选择“财务会计”|“智能会计平台”|“账务处理”|“凭证生成” 11.凭证生成检查 (1)凭证生成查询 选择“智能会计平台”|“账务处理”|“凭证生成查询” (2)成本调整单查询 选择“成本管理”|“成本核算”|“成本调整”|“成本调整单列表” (3)生成成本调整单凭证 ①采购成本调整 成本调整主要是对因财务上的时间和人为等因素导致的以前期间的存货成本差异而在当前期间进行成本调整，以还原成本真实情况。 ②成本调整单 选择“成本管理”|“存货核算”|“成本调整”|“成本调整单列表” ③调整凭证模板 选择“财务会计”|“智能会计平台”|“基础资料”|“凭证模板”，选择“存货核算”|“成本调整单”,双击成本调整单进入“凭证模板-修改”，凭证字为“转”。 选择业务分类1（单据类型=“采购入库成本调整”），删除分录的第三和地四行，币别改为记账本位币 原材料/库存商品科目的核算维度取单据上的字段选择“成本明细.物料编码”。 选择业务分类6（单据类型=”出库成本调整单”AND业务类型=”委外出库调整”）进行设置 原材料/库存商品科目的核算维度取单据上的字段选择“成本明细.物料编码”。 ④凭证生成 选择“财务会计”|“智能会计平台”|“账务处理”|“凭证生成”，账簿选择“重庆两江科技有限公司”，单据选择“成本调整单” 选择“财务会计”|“总账”|“参数设置”|“总账管理参数”，选择“凭证参数”，再勾选“凭证中的单价、数量字段允许为零”，保存后退出。 再选择“财务会计”|“智能会计平台”|“账务处理”|“凭证生成”，账簿选择“重庆两江科技有限公司”，单据选择“成本调整单” 7.1.3 商业折扣的处理 案例资料 5月12日，销售部（销售员：刘一江）向天津大华公司出售家用型空气净化器10台，含税报价为2599元/台，通知库房发货，然后货物从成品库发出。 最