学习情境13 报表管理岗位操作（课件）- 《会计电算化（第二版）》同步教学（人大版）

学习情境13 报表管理岗位操作 学习目标 岗位描述 工作流程 13.1 会计报表基本概念及原理 13.2 会计报表模板的设置 情境综述 技能训练 13.3 报表数据处理 学习目标 学习目标 了解领会报表岗位的基本职责和工作内容； 理解报表岗位在会计电算化操作岗位中所处的地位及与其他岗位之间的联系。 理解报表管理系统的基本功能和原理。 了解报表的相关概念及含义； 1.知识目标 学习目标 能够根据企业业务需要调用报表预置的报表模板。 能根据企业需要自行设计财务报表，包括格式设计和公式定义。 能够对报表数据进行正确取数。 能够对报表数据进行简单分析。 2.能力目标 学习目标 岗位描述 岗位描述 概念 会计报表是综合反映企业一定时期财务状况、经营成果和现金流量信息的书面文件，是企业经营活动的总结。作为企业财务会计报告核心内容的会计报表，它为企业内部各管理部门及外部相关部门提供了最为重要的会计信息，有利于报表使用者进行管理和决策。 岗位描述 岗位描述 会计报表按照服务对象可分为对外报送的报表和对内报送的报表，我国对外会计报表体系已基本与国际接轨，主要由资产负债表、利润表和现金流量表。对内报送报表则没有规范，比如可以有成本分析表、费用明细表、销售情况表等。 岗位描述 岗位描述 在会计信息系统的环境下，报表业务主要是通过专门的报表管理系统来实现的。用友UFO报表系统是报表事务处理的工具，利用UFO报表系统既可编制对外报表，又可编制各种内部报表。 岗位描述 岗位描述 报表岗位的主要职责在于利用专门的报表管理系统设计和编制会计报表，并进行相应的数据分析，输出和保管报表文件和报表数据。具体任务包括：设计报表的格式和编制公式，从总账系统或其它业务系统中取得有关会计信息自动编制各种会计报表，对报表进行审核、汇总、生成各种分析图，并按预定格式输出各种会计报表。 工作流程 工作流程 在报表管理系统中，会计报表的数据来源一般有会计账簿、会计凭证、其他报表、其他业务子系统、人工直接输入等。 报表管理系统的数据处理流程是：利用事先定义的报表公式从账簿、凭证和其他报表等文件中采集数据，经过分析、计算、填列在表格中，再将生成的报表数据输出。如图所示。 工作流程 工作流程 账簿文件 凭证文件 报表文件 其他子系统 报表格式与公式 会计报表 汇总报表 分析结果 会计报表 采集 计算 审核 输出 汇总 分析 图13-1 报表管理系统数据处理流程图 工作流程 工作流程 在应用报表管理系统完成会计报表编制工作的过程一般包括：登记新表、设计报表、编制报表、审核报表和输出报表等几个步骤。 账簿文件 凭证文件 报表文件 其他子系统 其他子系统 图13-2 报表工作流程 单击此处编辑母版文本样式 第二级 第三级 第四级 第五级 工作流程 工作流程 登记新表 在报表管理系统内创建报表文件，用于存放报表数据。 单击此处编辑母版文本样式 第二级 第三级 第四级 第五级 工作流程 工作流程 设计报表 对新增的报表设计和定义报表的格式和公式，其中格式定义包括标题、表头、表体、表尾项目定义和打印方式定义；公式定义包括计算公式定义和审核公式定义。 单击此处编辑母版文本样式 第二级 第三级 第四级 第五级 工作流程 工作流程 生成报表 根据事先定义好的计算公式，自动生成报表数据。 单击此处编辑母版文本样式 第二级 第三级 第四级 第五级 工作流程 工作流程 审核报表 报表内数据存在勾稽关系的需要通过审核公式来检查编制完的报表是否满足这些勾稽关系。 单击此处编辑母版文本样式 第二级 第三级 第四级 第五级 工作流程 工作流程 输出报表 显示、查询或者打印报表及报表数据。 单击此处编辑母版文本样式 第二级 第三级 第四级 第五级 工作流程 工作流程 报表岗的典型工作任务列表如下： 表13-1 报表岗位典型工作任务表 任务编号 任务名称 操作人员 任务13-1 调用报表模板 李视明、马燕 任务13-2 自定义报表模板 李视明、马燕 任务13-3 自定义报表格式 李视明、马燕 任务13-4 自定义报表公式 李视明、马燕 任务13-5 账套初始 李视明、马燕 任务13-6 表页管理 李视明、马燕 单击此处编辑母版文本样式 第二级 第三级 第四级 第五级 工作流程 工作流程 报表岗的典型工作任务列表如下： 表13-1 报表岗位典型工作任务表 任务编号 任务名称 操作人员 任务13-7 输入关键字 李视明、马燕 任务13-8 报表\表页重算 李视明、马燕