学习情境5 账套主管岗位操作（课件）- 《会计电算化（第二版）》同步教学（人大版）

学习情境5 账套主管岗位操作 学习目标 岗位描述 工作流程 5.1 账套管理 5.2 定义总账系统参数及基础档案设置 5.3 输入总账系统期初数据 5.4 工资系统初始设置 5.5 固定资产系统初始化设置 5.6 出纳初始设置 情境综述 技能训练 学习目标 学习目标 了解领会账套主管岗位的基本职责和工作内容； 理解账套主管岗位在会计电算化操作岗位中所处的地位及与其他岗位之间的联系。 理解账套主管的基本功能和原理。 了解年度账的基本原理及参数的含义； 理解账套主管进行权限管理的基本原理。 了解账套主管的初始化功能的内容和含义。 1.知识目标 学习目标 学习目标 能根据企业业务需要修改和启用账套。 能够对年度账文件进行备份及恢复。 能够对年度账进行管理，包括建立、备份、恢复和结转上年数据。 能够根据企业的具体业务规则和基础资料，对业务参数及基础档案进行管理。 2.能力目标 岗位描述 岗位描述 账套主管是账套的管理员，负责对整个账套进行维护和管理并参与某些具体业务处理，包括账套基础环境的建立、参数的设置和基础档案的管理。 在默认情况下，账套主管拥有该账套的所有权限，但是其具体工作包括一是账套管理，二是年度账管理，三是权限管理，四是对所主管账套的参数定义和各种基础档案的管理，五是参与某些具体业务的处理，具体工作如下： 岗位描述 一、账套管理 在账套管理工作上，账套主管和系统管理员有所分工，系统管理员负责账套的建立、备份和恢复，而账套主管主要负责账套的修改和启用。 岗位描述 二、年度账管理 每个账套包含有不同年度的会计数据，年度账是在账套基础上，将会计数据分年度进行保存的账簿文件，一个年度占用一个年度账文件。 岗位描述 二、年度账管理 年度账的管理包括 建立年度账 结转上年 数据 清空年度账 备份和恢复年度账 岗位描述 三、权限管理 账套主管和系统管理员一样具有权限管理的功能，但账套主管的权限管理和系统管理员不同，系统管理员能对所有账套的权限进行分配，而账套主管只能对自己主管的账套进行权限分配。 岗位描述 四、设置参数和相关基础档案 软件参数对财务软件的应用流程、核算规则和数据传递有直接而重要影响，一般情况下，在展开日常业务之前，必须结合企业具体业务需要定义软件的参数，从而定制最适合企业需要的软件流程和业务核算规则。 基础档案是财务软件运行的基础，也是经济业务的载体，业务核算过程中需要随时引用相关的基础信息。对于重要的基础档案，可以由账套主管来输入。 此外，账套主管在必要的情况下，还能直接参与某些经济业务的处理，比如期初余额录入、对单据的审核、记账和账簿的查询等等。 工作流程 工作流程 系统管理员岗 账套主管岗 会计核算各岗 系统管理员 (ADMIN) 主管(ZG) 会计(KJ) 账套修改 年度账 管理 参数设置 基础档案 设置 账套启用 期初数据 输入 账套建立 业务处理 图5-1 账套主管工作流程图 工作流程 工作流程 表5-1 账套主管岗位典型工作任务列表 任务编号 任务名称 任务编号 任务名称 操作人员 任务5-1 修改账套 任务5-18 试算平衡 李视明 任务5-2 启用账套 任务5-19 设置工资参数 李视明 任务5-3 年度账备份 任务5-20 定义工资核算银行 李视明 任务5-4 年度账恢复 任务5-21 定义人员类别 李视明 任务5-5 总账参数设置 任务5-22 定义人员档案 李视明 任务5-6 设置部门 任务5-23 定义工资核算项目 李视明 任务5-7 设置职员档案 任务5-24 定义工资项目公式 李视明 任务5-8 设置客户分类 任务5-25 建立固定资产账套及设置固定资产参数 李视明 单击此处编辑母版文本样式 第二级 第三级 第四级 第五级 工作流程 工作流程 任务编号 任务名称 任务编号 任务名称 操作人员 任务5-9 设置客户档案 任务5-26 定义固定资产资产类别 李视明 任务5-10 设置供应商分类 任务5-27 定义固定资产变动方式 李视明 任务5-11 设置供应商档案 任务5-28 定义固定资产部门对应折旧科目 李视明 任务5-12 设置会计科目 任务5-29 输入固定资产原始卡片 李视明 任务5-13 设置凭证类别 任务5-30 设置出纳参数 李视明 任务5-14 设置现金流量项目 任务5-31 设置结算方式 李视明 任务5-15 输入会计科目期初余额 任务5-32 设置开户银行 李视明 任务5-16 输入往来核算科目期初余额 任务5-33 设置外币种类及汇率 李视