CH03 会计软件的应用（课件）- 《会计电算化(基于T3用友通标准版)》同步教学（人大版）

第3章 会计软件的应用 Contents 3.1 会计软件的应用流程 3.2 系统级初始化 3.3 账务处理模块的应用 3.4 固定资产管理模块的应用 3.5 工资管理模块的应用 3.6 应收管理模块的应用 3.7 应付管理模块的应用 3.8 报表管理模块的应用 3.1 会计软件的应用流程 会计软件的基本结构是从系统的功能层次结构来反映的，功能结构是指系统按其功能分层、分块的结构形式，即模块化的结构。一个系统可以划分为若干个子系统，每个子系统可划分为几个功能模块，每个功能模块再划分为若干个层次，每个层次沿横向分为若干个模块，每个模块都有相对独立的功能。一个子系统对应一个独立完整的管理职能，在系统中有较强的独立性；一个功能模块完成某一项管理业务，是组成子系统的基本单位；一个程序模块则实现某一具体加工处理，是组成功能模块的基本要素，各层之间、每块之间也有一定的联系。通过这种联系，将各层、各块组成一个有机的整体，去实现系统目标。 模块关系及流程 3.1.1 系统初始化 （一）系统初始化的特点和作用 系统初始化是系统首次使用时，根据企业的实际情况进行参数设置，并录入基础档案与初始数据的过程。 系统初始化是会计软件运行的基础。它将通用的会计软件转变为满足特定企业需要的系统，使手工环境下的会计核算和数据处理工作得以在计算机环境下延续和正常运行。 系统初始化在系统初次运行时一次性完成，但部分设置可以在系统使用后进行修改。系统初始化将对系统的后续运行产生重要影响，因此系统初始化工作必须完整且尽量满足企业的需求。 在系统初始化首先应当做好以下方面的工作。 1.确定会计核算规则 (1)确定会计核算的输入数据源及会计档案形式 (2)记账程序的确定 (3)科目编码方案的确定 (4)凭证、账簿的规范化 (5)固定资产、材料、工资、成本、销售核算业务的规范化 2.会计基础数据的准备 (1)确定信息化会计岗位及其岗位的具体操作任务 信息化岗位 操作员 制单 复核 记账 查询 打印 岗位功能 会计科目 报账 李东平 √     √   凭证制作 1001、1002   王敏   √ √ √ √ 凭证复核 1001、1002 资金管理 黄飞华 √     √   凭证制作 2202、1002   陈新   √ √ √ √ 凭证复核 2202、1002                   (2)规范手工会计科目及科目性质 科目 编码 科目 名称 科目 类别 余额 方向 科目 性质 明细账 种类 辅助账 种类 备 注 1001 库存现金 资产 借 现金 日记账   总账科目 1002 银行存款 资产 借 银行 日记账   总账科目 100201 银行存款-工行 资产 借 银行 日记账   明细科目 100203 银行存款-外币 资产 借 银行 日记账 外币账 明细科目 1601 固定资产 资产 借 普通 三栏账 数量账 总账科目 2202 应付账款 负债 贷 往来 三栏账   总账科目 6602 管理费用 损益 借 普通 多栏账   总账科目                 (3)整理会计科目的期初余额及累计发生额 (4)其他辅助会计资料 科目编码 科目名称 方向 期初余额 借方累计发生 贷方累计发生 备 注                                           3.准备软件应用环境 任何一个应用软件系统都必须在一定的环境下才能使用，本书中主要讲解的是Windows操作系统下运行的会计软件的应用环境。在准备软件的环境时，必须与软件供应商联系，明确软件的运行环境，特别在什么样的环境下更为稳定，稳定对于会计软件至关重要。主要包括以下方面： (1)网络服务器及网络操作系统的安装及配置。 (2)服务器端网络数据库系统软件的安装及配置。 (3)应用端数据库软件的安装及配置。 如果使用单用户版本会计软件，可以不安装网络服务器部分软件，具体不同品牌的会计软件的支撑环境要求不同，在应用时应参考其使用说明。 4.安装的一般方法 (1)将会计软件光盘放入光盘驱动器。或者直接将会计软件拷贝到硬盘中进行安装。 (2)选择光盘驱动器目录，在目录中双击Setup或者Install应用程序图标运行安装程序。 (3)根据安装向导提示选择安装目录和应用系统内容进行安装。 不同品牌的会计软件的安装方法上可能有所差异，应参考其使用说明。 5.会计软件操作培训 会计软件操作培训工作主要有计算机基本操作知识、汉字输入的知识、操作系统的基本知识、具体使用的会计软件的操作方法等。会计软件操作的基础培训工作可以参加财政部门定点的会计电算化培训来完成。具体软件的应用培训需要软件实施方来组织培训。   （二）系统初始化的内容