项目六 应收款系统管理（课件）- 《新编会计信息化实用教程》同步教学（东北财大）

项目六 应收款系统管理 知识目标 了解应收款系统的基本功能； 熟悉应收款系统的业务处理流程； 掌握应收款系统初始设置的主要内容和方法； 掌握应收款系统日常业务处理的主要内容和方法； 掌握应收款系统期末处理的操作方法。 1 2 3 4 5 能力目标 能够按业务要求设置应收款系统的初始化； 能够按业务要求进行应收单与收款单的录入、审核、制单等操作； 能够熟练进行核销、转账处理、票据管理与坏账的处理； 能够熟练进行应收款系统的月末处理。 1 2 3 4 学习情境一 应收款系统初始设置 任务一 设置系统参数 一、任务描述 阳光公司2015年1月1日启用了应收款系统， 以系统管理员admin的身份在用友U8系统中初始设置应收款系统参数。　 二、入职知识准备 启动应收款系统后，应先设置运行所需要的账套参数，以便系统根据所设定的选项进行相应的处理。应收款系统参数设置窗口有四个：常规、凭证、权限与预警、核销设置。 三、任务内容 以阳光公司账套主管陈明（001）的身份进行登录，登录日期为2015年1月1日。根据业务需要，设置应收款系统的参数，见下表。 1.在应收款系统中，单击【设置】|【选项】，打开“账套参数设置”窗口。 2.单击【编辑】按钮，选择“常规”选项卡，根据任务内容进行设置。 3.选择“凭证”选项卡，根据任务内容进行设置。 4.选择“权限与预警”选项卡，根据任务内容进行设置。 5.选择“核销设置”选项卡，根据任务内容进行设置。 四、任务执行 任务二 设置基础信息 一、任务描述 阳光公司2015年1月1日启用了应收款系统， 以系统管理员admin的身份，根据阳光公司的具体业务需要，设置应收款系统基础信息。 二、入职知识准备 基本科目设置是定义应收款系统凭证制单所需要的基本科目。控制科目设置是进行应收科目、预收科目的设置；产品科目设置是进行销售收入科目、应交增值税科目、销售退回科目的设置；结算方式科目设置是进行结算方式、币种、科目的设置。 三、任务内容 1.设置阳光公司应收款系统的会计科目。 2.对阳光公司的坏账准备进行设置，其中，提取比率0.5%，坏账准备期初余额为800，坏账准备科目1132（坏账准备），对方科目5901（资产减值损失）。 3.设置阳光公司的应收款管理账龄区间。 4.设置阳光公司的应收款管理报警级别。 5.阳光公司在应收款系统开具销售发票，取消销售普通发票和专用发票中表头项目“销售类型”。对阳光公司的应收款管理进行单据标号设置，允许手工修改销售专用发票的单据编号。 （一）设置科目 1.基础科目设置 在初始设置窗口中，选择【设置科目】|【基本科目设置】命令 。 2.控制科目设置 在初始设置窗口中，选择【设置科目】|【控制科目设置】命令 。 3.结算科目设置 在初始设置窗口中，选择【设置科目】|【结算方式科目设置】命令 。 （二）设置坏账准备 在应收款系统中，选择【设置】|【初始设置】|【坏账准备设置】命令，打开“坏账准备设置”窗口。 （三）设置账期内账龄区间 在应收款系统中，选择【设置】|【初始设置】|【账期内账龄区间设置】命令，打开“账期内账龄区间设置”对话框。 四、任务执行 （四）设置报警级别 在应收款管理系统中，选择【设置】|【初始设置】|【报警级别设置】命令，打开“报警级别设置”对话框。 （五）单据设置 1.单据格式设置 （1）单击【基础设置】栏，选择【单据设置】|【单据格式设置】命令，进入单据格式设置窗口。 （2）单击“销售管理”/“销售专用发票”/“显示”，双击“销售专用发票显示模板”，单击【表头项目】，打开表头窗口，取消“销售类型”选项。 （五）单据设置 2.单据编号设置 （1）单击【基础设置】页签，选择【单据设置】|【单据编号设置】命令，打开“单据编号设置”对话框。 （2）选择单据类型“销售专用发票”，单击修改按钮，选择“手工改动，重号时自动重取”项。 四、任务执行 任务三 录入期初余额 一、任务描述 以会计主管马芳（003）的身份进行登录，将北京阳光信息技术有限公司期初单据录入应收款管理系统，建立期初数据并与总账系统对账。　 二、入职知识准备 通过期初余额功能，用户可将正式启用账套前的所有应收业务数据录入到系统中，作为期初建账的数据。本次任务中，需要在期初余额录入窗口，录入应收款管理的期初金额。这些单据包括未结算完的发票和应收单，预收款单据以及未结算完的应收票据等，以便以后的核销处理。当进入第二年度处理时，系统会自动将上年度未处理完的单据转为下一年度的期初余额。 三、任务内容 以会计主