4.1期末转账定义与凭证生成.(课件）-《会计信息化》同步教学（北京理工大学出版社）

子项目4.1 期末转账定义与凭证生成 会计信息化 用友U8V10.1 1 1 自定义转账 2 任务 结转销售成本 3 确认汇兑损益 4 结转期间损益 2 1 自定义转账 2 任务 结转销售成本 3 确认汇兑损益 4 结转期间损益 3 4.1.1 自定义转账 知识链接 自定义转账功能可以完成城建税教育费附加计提、所得税计提、盈余公积提取、净利润结转等公式的定义。在使用自定义功能生成凭证时，首先应先定义公式，系统提供了一系列函数，可利用公式定义向导或者直接手工录入公式，公式定义完毕后，每期期末通过【转账生成】功能生成凭证，提高了经济业务处理的效率。 4 任务描述 绿都环保建材公司每个月均发生计提短期借款利息、结转未交增值税、计提城建税教育费附加，请定进行自定义转账公式定义，并生成凭证。 4.1.1 自定义转账 5 1.设置转账目录 2.选择公式 3.定义公式 4.完善公式 4.1.1 自定义转账 5.生成凭证 6 4.1.1 自定义转账 7 4.1.1 自定义转账 8 1 自定义转账 2 任务 结转销售成本 3 确认汇兑损益 4 结转期间损益 9 知识链接 当企业未启用供应链系统时，对于销售产品的成本结转既可以通过查看账簿，查看已售商品的数量、单价，手工填制成本结转凭证，也可以使用【销售成本结转】功能，进行销售成本结转设置，期末系统自动生成成本结转凭证。 4.1.2结转销售成本 10 任务描述 通过销售成本结转功能，定义本月已售产品成本结转公式并生成凭证 4.1.2结转销售成本 11 执行【总账】-【期末】-【转账定义】-【销售成本结转】命令，打开【销售成本结转设置】窗口 4.1.2结转销售成本 1.设置公式 2.生成凭证 12 4.1.2结转销售成本 13 1 自定义转账 2 任务 结转销售成本 3 确认汇兑损益 4 结转期间损益 14 知识链接 汇兑损益的定义与结转，用于期末自动计算由于汇率变动所导致的外币账户的汇兑损失或者收益。需要进行汇兑损益处理的外币账户有：外汇存款户、外币现金、外币结算的各项债权、债务。期末应先在外币设置录入期末汇率，系统根据期末汇率与期初汇率的差异，对所有外币核算的货币性资产及债权债务自动计算汇率变动带来的损益。 4.1.3确认汇兑损益 15 任务描述 月末，人民币对美元汇率为6.5230，外币账户的期末余额按照期末汇率进行折算，计算汇兑损益并计入当期损益。（银行结算方式：其他，现金流量：23汇率变动对现金的影响） 4.1.3确认汇兑损益 16 在【基础设置】选项卡中，执行【基础档案】-【财务】-【外币设置】命令 1.设置调整汇率 2.定义公式 4.1.3确认汇兑损益 3.生成凭证 17 4.1.3确认汇兑损益 18 4.1.3确认汇兑损益 19 1 自定义转账 2 任务 结转销售成本 3 确认汇兑损益 4 结转期间损益 20 知识链接 期间损益的结转用于在一个会计期间终了后，将损益类科目余额结转到本年利润科目中，从而及时反映企业利润的盈亏情况。损益类科目包括管理费用、主营业务收入、主营业务成本、税金及附加、营业外收入、资产处置损益等科目。 4.1.4结转期间损益 21 4.1.4结转期间损益 任务描述 企业采用账结法核算当期利润，每期期末分别生成收入类结转凭证和支出类结转凭证。 22 执行【总账】-【期末】-【转账定义】-【期间损益】命令，【本年利润科目】录入“4103” 1.所有凭证记账 2.定义公式 3.分别生成凭证 4.1.4结转期间损益 1.执行【总账】-【凭证】-【出纳签字】命令；2.执行【总账】-【凭证】-【审核】命令；3.执行【总账】-【凭证】-【记账】命令，将所有凭证记账 执行【总账】-【期末】-【转账生成】命令，选择左侧的“期间损益结转”，【类型】选择“收入”或“支出”，单击【全选】 23 4.1.4结转期间损益 24 谢谢观看！ 25 $$