3.6出纳管理.(课件）-《会计信息化》同步教学（北京理工大学出版社）

子项目3.6 出纳管理 会计信息化 用友U8V10.1 1 任务 1 查询资金日报表 2 管理支票登记簿 3 查询日记账 4 银行对账 2 任务 1 查询资金日报表 2 管理支票登记簿 3 查询日记账 4 银行对账 3 3.6.1 查询资金日报表 知识链接 货币资金是企业的血液，为了便于管理者及时了解企业货币资金的收、支、存状况，出纳人员应于每天下班前编制资金日报表，提供当日资金的增减变化及余额情况，以供管理者及时了解货币资金的增减变化及余额，做出管理决策。 任务描述 27日出纳查询当日的资金日报表。 4 3.6.1 查询资金日报表 5 任务 1 查询资金日报表 2 管理支票登记簿 3 查询日记账 4 银行对账 6 3.6.2 管理支票登记簿 知识链接 手工记账下，出纳通常建立支票领用登记薄用来登记支票领用情况。本系统也为出纳员提供了【支票登记簿】功能，以供其详细登记支票领用人、领用日期、支票用途、是否报销等情况。当应收、应付系统或资金系统有支票领用时，系统自动填写，注意只有将科目属性设置为“银行账”的科目才能使用支票登记簿。 7 任务描述 1月28日，采购部韩硕计划去浙江鼎鑫进行材料物资采购，按照管理流程申请转账支票，财务部签发一张金额50000.00元的转账支票（票号15120805），交付给韩硕用于货款结算。 3.6.2 管理支票登记簿 8 3.6.2 管理支票登记簿 9 任务 1 查询资金日报表 2 管理支票登记簿 3 查询日记账 4 银行对账 10 3.6.3 查询日记账 知识链接 现金日记账和银行存款日记账用于记录库存现金、银行存款的发生额及余额， 手工账务处理方式下，出纳根据审核无误的收付款凭证登记日记账。信息化环境下，会计人员在【总账】系统执行记账后，日记账与明细账、总账一起完成登记工作，需要注意的是，现金科目、银行存款科目须先进行会计科目指定，出纳方可查询相关账簿。 11 任务描述 月底出纳查询1月份的现金日记账、工行存款日记账和中行存款日记账。 3.6.3 查询日记账 12 3.6.3 查询日记账 13 任务 1 查询资金日报表 2 管理支票登记簿 3 查询日记账 4 银行对账 14 3.6.4 银行对账 知识链接 银行对账是指在每月月末，会计将企业的银行存款日记账与当月银行存款对账单进行逐笔核对，勾对已达账项，找出未达账项，并编制每月银行存款余额调节表的过程。 15 任务描述 2022年年初，绿都环保建材公司工行日记账调整前余额为682600.50元，银行对账单调整前余额为712600.50元，期初有未达账项一笔，是企业已付银行未付的货款30000.00元（2021年12月29日，结算方式6，票号：88310657，贷方）。绿都环保建材公司2022年1月份银行对账单如表4-2-1所示，请进行工行的银行对账工作。 3.6.4 银行对账 16 3.6.4 银行对账 17 谢谢观看！ 18 $$