6.4汇兑（课件）《商业银行柜面业务》（中国财政经济出版社）

商业银行柜面业务 项目六 支付结算柜面业务 任务六 汇兑 案例导读 《商业银行电子汇兑业务的发展》 想一想 1、传统银行汇兑业务的特点有哪些？ 2、金融信息化为银行汇兑业务带来了哪些变化？ 课堂活动一：认识基本规定 课堂活动二：熟悉汇兑的操作流程 活动一 认识基本规定 汇兑是汇款人委托银行将款项汇给外地收款人的结算方式。 汇兑结算种类及相关规定一览表 一、种类 1、电汇 汇款人委托银行用电报汇款方式将款项支付给收款人。 电汇速度快、费用较高。 2、信汇 汇款人委托银行用普通邮政的汇款方式将款项支付给收款人。 信汇速度较慢、费用较低（注：目前已基本上取消信汇业务）。 二、金额限制 没有结算起点金额限制 三、适用范围 单位与单位、单位与个人、个人与个人之间的同城、异地款项的汇划（单位需办理汇兑业务，必须先在银行开立结算账户） 可以用于转账，收、付款人均为个人的也可以支取现金。 四、签发汇兑凭证 汇兑凭证上欠缺记载事项之一的，银行不予受理。 表明“信汇”或“电汇”的字样； 无条件支付的委托； 确定的金额； 收款人名称（其在银行开立存款账户的，必须记载其账号。） 汇款人名称（其在银行开立存款账户的，必须记载其账号。） 汇入地点、汇入行名称；汇出地点、汇出行名称； 委托日期（是指汇款人向汇出银行提交汇兑凭证的当日。） 汇款人签章； 汇款人和收款人均为个人的，需要在汇入银行支取现金的，应在信、电凭证的汇款金额大写栏，先填写“现金”字样，后填写汇款金额。 五、汇款回单 汇款人办理汇款业务后，及时向银行索取汇款回单。 汇款回单只能作为汇出行受理汇款的依据，不能作为该笔汇款已转入收款人账户的证明。 六、转汇 应由原收款人向银行填制信、电汇凭证上加盖“转汇”戳记，并由本人交验其身份证件。 转汇的汇款人必须是原收款人。 七、申请撤销 汇款人对汇出银行尚未汇出的款项可以申请撤销，申请撤销时，应出具正式函件或本人身份证件及原信、电汇回单。 活动二 熟悉汇兑的操作流程 一、汇兑业务流程 汇款人 （付款人） 汇出行 收款人 汇入行 1、填写电汇凭证 2、通过电报方式汇划款项 3、转账或支付现金 二、汇出行汇出 1、客户（汇款人）申请 汇兑凭证必须记载的各项内容是否齐全、正确 汇款人账户内是否有足够支付的余额，签章是否与预留银行签章相符 对填明“现金”字样的汇兑凭证，审查汇款人、收款人是否均为个人 填写一式三联电汇凭证 2、柜员审核 3、柜员办理 电汇凭证第一联加盖转讫章退给汇款人，第二联作借方凭证，根据第三联编制三联电划贷方报单，凭以向汇入行拍发电报。（注：若电汇凭证上填明“现金”字样的，应在电报金额前加拍“现金”字样。） 借：××存款——汇款人 贷：联行往账 （或借：现金 贷：应解汇款——汇款人 借：应解汇款——汇款人 贷：联行往账 三、汇入行汇入 1、汇入行接到汇划通知 凭证各要素是否正确 接到汇出行电报 2、柜员审核 3、柜员办理 （1）直接收账 编制三联电划贷方补充报单，第一联代联行来账卡片，第二联代贷方凭证，第三联加盖转讫章代收账通知交给收款人或作借方凭证附件。 借：联行来账 贷：××存款——收款人 （2）不直接收账 跨系统的将汇款凭证通过同城交换提交；本系统的通过转汇处理；收到的是应解汇款，必须登记应解汇款登记簿，并通知收款人来行办理收款手续；收到的汇款要转入个人结算户，通过内部往来处理。 借：联行来账 贷：应解汇款——收款人 借：应解汇款——收款人 贷：现金 四、退汇 （1）汇款人要求退汇时，对在汇入银行开立存款账户的收款人，由汇款人与收款人自行联系退汇；对未在汇人银行开立存款账户的收款人，汇款人应出具正式函件或本人身份证件以及原电汇回单，由汇出银行通知汇入银行，经汇人银行核实汇款确未支付，并将款项汇回汇出银行，方可办理退汇。 （2）转汇银行不得受理汇款人或汇出银行对汇款的撤销或退汇。 （3）汇入银行对于收款人拒绝接受的汇款，应立即办理退汇。汇入银行对于向收款人发出取款通知，经过2个月无法交付的汇款，应主动办理退汇。 任务七 委托收款 案例导读 《委托收款结算方式的适用范围》 想一想 1、委托收款结算方式适用于哪些地域范围？哪些客户？哪些经济活动？ 2、生活中个人的哪些缴费可以通过银行委托收款方式结算？ 课堂活动一：认识基本规定 课堂活动二：熟悉委托收款的操作流程 活动