6.2银行汇票（课件）《商业银行柜面业务》（中国财政经济出版社）

商业银行柜面业务 项目六 支付结算柜面业务 任务三 银行汇票 案例导读 《华东三省一市银行汇票业务开通 》 想一想 1、银行汇票对企业资金结算有什么优势？ 2、案例中银行汇票签发范围扩大，会给银行带来哪些利弊？ 课堂活动一：认识基本规定 课堂活动二：了解银行汇票的操作流程 活动一 认识基本规定 银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。 银行汇票种类及相关规定一览表 一、种类 1、转账银行汇票 申请人或收款人为单位或个人的，均可申请。 2、现金银行汇票 申请人和收款人均为个人的，才能申请；为单位的不能申请。 填明“现金”字样的银行汇票可以支取现金。 二、特点 适用范围广、信用可靠、见票即付、适用灵活、余款自动退回。 三、使用范围 单位、个体经营户和个人需要在同城、异地进行商品交易、劳务供应和其他经济活动及债权债务的结算，均可以使用银行汇票。 四、提示付款期 自出票日起1个月，持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。 持票人向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和解讫通知，未填明实际结算金额和多余金额或实际结算金额超过出票金额的，银行不予受理。 更改实际结算金额的银行汇票无效。 五、背书转让 可以背书转让，但填明“现金”字样的银行汇票不得背书转让。 六、挂失 填明“现金”字样和代理付款人的银行汇票丧失，可以由失票人通知付款人或代理付款人挂失支付。 七、退票 在票据的有效期内可以办理退票。 超过三十天没有使用的银行汇票，持票人可到出票银行办理退票。 活动二 了解银行汇票的操作流程 一、银行汇票业务流程 申请人 申请人开户行 （出票行） 收款人 收款人开户行 （代理付款行） 1、申请签发银行汇票 2、签发银行汇票 3、交付银行汇票 4、提示付款 5、入账通知 6、传递凭证 二、签发银行汇票 1、客户（申请人）申请 出票申请人提交的申请书是否为本行受理的合法凭证 申请书字迹是否清晰、内容是否完整、联数是否齐全、各联内容是否一致； 账号、户名是否相符 大小写金额是否相符、是否正确、有无涂改 第二联上的印鉴是否清晰、真实、齐全，与预留银行印鉴是否相符 用途是否符合规定 出票申请人要求“不得转让”的，是否在申请书内注明 申请书填明“现金”字样的，出票申请人和收款人是否均为个人，且交存现金，是否填明代理付款行名称 填写一式三联汇票申请书 2、柜员审核 3、柜员办理 办理转账交付的，第二联申请书作借方凭证，第三联作贷方凭证，借记申请人账户；办理现金交付的，第三联申请书作贷方凭证，借记“现金” 签发银行汇票（一式四联） 借：××存款——申请人（或借：现金） 贷：开出汇票 第二联加盖汇票专用章、授权的经办人名章；在实际结算金额栏的小写金额上端用总行统一制作的压数机压印出票金额，连同第三联一并交申请人 第一联加盖经办、复核名章，登记汇出汇款账并注明汇票号码后，连同第四联一并专夹保管 三、代理付款行收到本行开户持票人提交的银行汇票 1、持票人（收款人）提交 汇票和解讫通知是否齐全，汇票号码和记载的内容是否一致 汇票是否按统一规定印制的凭证，汇票是否真实，提示付款期限是否超过 汇票填明的持票人是否在本行开户，持票人名称是否为该持票人，与进账单上的名称是否相符 出票行的签章是否符合规定，加盖的汇票专用章是否与印模相符 使用密码的，密码是否正确，压数机压印的金额是否由统一制作的压数机压印，与大写的出票金额是否一致 汇票实际结算金额大小写是否一致，是否在出票金额以内，与进账单所填金额是否一致，多余金额结计是否正确。如果全额进账，必须在汇票和解讫通知实际结算金额栏内填入全部金额，多余金额栏填写“—0—” 汇票的出票金额、实际结算金额、出票日期、收款人名称是否更改，其他记载事项的更改是否由原记载人签章证明 持票人是否在汇票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章，背书转让的汇票是否按规定的范围转让，背书是否连续，签章是否符合规定，背书使用粘单的是否按规定在粘接处签章 转账银行汇票、解讫通知、进账单 2、柜员审核 3、柜员办理 办理转账，汇票作借方凭证附件，第二联进账单作贷方凭证 第一联进账单加盖业务公章，第三联加盖转讫章，一并交持票人（收款人） 解讫通知加盖转讫章随联行借方报单寄给出票行 借：联行往账 贷：××存款——持票人 四、代理付款行收到未在本行开户持票人提交的银行汇票 与代理付款行收到本行开户持票人提交银行汇票业务流程图所示业务不同之处在于： （1）持票人为个人 （2）柜员在审核环节中，除审核所列内容外，还必须认真审查汇票上填写的申请人和收