6.1支付结算基本知识（课件）《商业银行柜面业务》（中国财政经济出版社）

商业银行柜面业务 项目六 支付结算柜面业务 任务一 支付结算基本知识 案例导读 《温州的“非现金支付结算日”》 想一想 1、非现金结算方式的优势在哪里？ 2、目前我国使用的银行支付结算方式、支付结算工具有哪些？ 课堂活动一：认识支付结算的内容 课堂活动二：了解支付结算业务的基本规定 活动一 认识支付结算的内容 一、支付结算工具及方式 我国商业银行目前使用的结算工具及方式可以概括为“三票一卡三方式”：三票是指支票、本票、汇票（银行汇票、商业汇票）；一卡是指银行卡；三种结算方式是指汇兑、托收承付、委托收款。 二、支付结算原则 是单位、个人和银行在进行支付结算活动时所必须遵循的行为准则，共有三项基本原则如下： 1、恪守信用，履约付款原则。 2、谁的钱进谁的账，由谁支配原则。 3、银行不垫款的原则。 三、支付结算纪律 1、单位和个人必须遵守的结算纪律如下：即“四不准”。 （1）不准套取银行信用，不准签发空头支票、印章与预留印鉴不符支票和远期支票以及没有资金保证的票据； （2）不准无理拒付，任意占用他人资金； （3）不准违反规定开立和使用账户； （4）不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金。 2、银行的结算纪律规定如下：即“十不准”。 （1）不准以任何理由压票、任意退票、截留挪用客户和他行资金、无理拒付、不扣或少扣滞纳金； （2）不准在结算制度之外规定附加条件，影响汇路畅通； （3）不准违反规定为单位和个人开立账户； （4）不准拒绝受理、代理他行正常结算业务； （5）不准放弃对企事业单位和个人违反结算纪律的制裁； （6）不准违章签发、承兑、贴现票据，套取银行资金； （7）不准超额占用联行汇差资金、转嫁资金矛盾； （8）不准逃避向人民银行转汇大额汇划款项和清算大额银行汇票资金； （9）不准签发空头银行汇票、银行本票和办理空头汇款； （10）不准无理拒绝支付应由银行支付的票据款项。 四、支付结算责任 支付结算的当事人和办理支付结算业务的银行，如果违反支付结算制度和纪律，应承担相应的票据责任、民事赔偿责任、行政责任和刑事责任。 活动二 了解支付结算业务的基本规定 一、票据和结算凭证的更改 1、金额、出票或签收日期、收款人名称不得更改。 2、更改的票据无效，更改的结算凭证银行不予受理。 3、对票据和结算凭证上的其他记载事项，原记载人可以更改，更改时应当由原记载人在更改处签章证明。 二、票据和结算凭证的金额记载 1、以中文大写和阿拉伯数码同时记载，二者必须一致； 2、二者不一致的票据无效，二者不一致的结算凭证银行不予受理。 三、票据和结算凭证的填写 1、票据和结算凭证必须做到标准化、规范化，要素齐全、数字正确、字迹清晰、不错漏、不潦草，防止涂改。 2、票据的出票日期必须使用中文大写，为防止变造票据的出票日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁抬的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。如1月15日，应写成零壹月壹拾伍日。再如10月20日，应写成零壹拾月零贰拾日。 3、票据出票日期使用小写填写的，银行不予受理。大写日期未按要求规范填写的，银行可予受理，但由此造成损失的，由出票人自行承担。 四、关于有效身份证件规定 根据《支付结算办法》第15条规定：办理支付结算需要交验的个人有效身份证件是指居民身份证、军官证、警官证、文职干部证、士兵证、户口簿、护照、港澳台同胞回乡证等符合法律、行政法规以及国家有关规定的身份证件。 任务二 支票 案例导读 《央行支票影像交换系统建成 支票已可全国通用》 想一想 1、支票结算有哪些特点及规定？ 2、全国支票影像交换系统的推广建设，给支票结算带来了哪些变化？ 课堂活动一：认识基本规定 课堂活动二：熟悉现金支票的操作流程 课堂活动三：熟悉转账支票的操作流程 活动一 认识基本规定 支票是单位或个人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 一、种类 1、现金支票 支票上印有“现金”字样，只能用于支取现金，不得流通转让。 2、转账支票 支票上印有“转账”字样，只能用于转账；可以流通转让。 3、普通支票 支票上未印有“现金”或“转账”宇样，可以用于支取现金，也可以用于转账。在普通支票左上角划两条平行线的，为划线支票，划线支票只能用于转账，不能用于支取现金。 二、适用范围 单位和个人在同一票据交换区域的各种款项结算（注：中国人民银行于2007年6月25日建成全国支票影像交换系统，实现了支票在全国范围的互通使用，企事业单位和个人