6.2委托收款结算业务（课件）《银行柜面处理）《中国财政经济出版社）

项目六 结算业务 任务二 委托收款结算业务 【案例导读】委托收款结算方式的适用范围 【知识准备】 委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。委托收款结算方式适用于清偿债务、收取公用事业费，办理委托收款业务必须具有可靠、有力的收款依据，或者双方事先约定。 一、委托收款业务流程：如图6-10所示。 二、委托收款结算业务相关规定：见表6-3 。 活动一 收款人开户行受理委托收款业务 【业务描述】 201×年2月13日，模拟银行KW市分行开户中力数码商城（账号：42350001040001652）持商业承兑汇票来行办理委托收款，汇票付款人为模拟银行Z市分行开户单位丽林商贸有限公司（账号：29230001040003361），汇票金额为278 000元。柜员柜员李明(柜员号：401001)接待了客户，圆满的完成了业务。 活动一 收款人开户行受理委托收款业务 【业务流程】与 【业务实施】 步骤1、客户申请：客户提交一式五联托收凭证（见图6-11）、商业承兑汇票（见图6-12）。 1、客户申请 2、柜员审核 步骤1 步骤2 3、柜员办理 步骤3 4、签章 5、送别客户 步骤4 步骤5 活动一 收款人开户行受理委托收款业务 【业务流程】与 【业务实施】 步骤2、柜员审核：审核托收凭证和债务证明，审核时重点注意以下事项： 1、委托收款以银行外的单位为付款人的，凭证是否记载付款人开户行名称。以银行以外的单位或在银行开立存款账户的个为收款人的，凭证是否记载收款人开户行名称。未在银行开立存款账户的个人为收款人的，凭证是否记载被委托银行名称，欠缺上述记载事项之一的，银行不予受理。 2、委托收款凭证上记载的收款人与收款依据的债权人是否一致。 3、凭证上记载付款人和付款人账号的，账号与户名是否相符。 4、凭证的金额、委托日期、收款人名称是否更改。 5、其也记载事项是否原记载人在更改处签章。 6、收款人在本行开户的，第二联托收凭证上的签章与预留印鉴是否相符。 7、凭证上记载的付款人、收款人开户行名称是否为其全称或规范化简称。 1、客户申请 2、柜员审核 步骤1 步骤2 3、柜员办理 步骤3 4、签章 5、送别客户 步骤4 步骤5 活动一 收款人开户行受理委托收款业务 【业务流程】与 【业务实施】 步骤3、柜员办理：操作柜员终端，选择“发出委托收款”交易（见图6-13），根据凭证的内容逐一录入相关要素，确认无误后提交。 1、客户申请 2、柜员审核 步骤1 步骤2 3、柜员办理 步骤3 4、签章 5、送别客户 步骤4 步骤5 活动一 收款人开户行受理委托收款业务 【业务流程】与 【业务实施】 步骤4、签章：交易成功后，在第一、二、三联托收凭证上套打托收编号，并手工在第四、五联托收凭证左上角填写托收编号。在托收凭证第一联上加盖业务受理章、柜员名章，托收凭证第三联上加盖结算专用章。 1、客户申请 2、柜员审核 步骤1 步骤2 3、柜员办理 步骤3 4、签章 5、送别客户 步骤4 步骤5 活动一 收款人开户行受理委托收款业务 【业务流程】与 【业务实施】 步骤5、送别客户：托收凭证第一联交客户。托收凭证第二联专夹保管。托收凭证第三、四、五联连同商业承汇票寄交付款人开户行。 1、客户申请 2、柜员审核 步骤1 步骤2 3、柜员办理 步骤3 4、签章 5、送别客户 步骤4 步骤5 活动一 收款人开户行受理委托收款业务 【训练与评价】 201×年9月19日，模拟银行KW市分行开户单位中百购物中心（账号：42350001040006472）持本日到期的商业承兑汇票及委托收款凭证，金额23 720.00元，委托银行收取汇票款，该商业承兑汇票为在模拟银行Z市分行开户新力商贸有限公司（账号：29230001040005722）。 【要求：完成图6-14相关内容】 活动二 付款人开户行收到委托收款结算凭证业务 【业务描述】 201×年2月16日，模拟银行Z市分行收到任务2活动1中邮寄托收凭证及相关附件，审核无误后通知丽林商贸有限公司。 活动二 付款人开户行收到委托收款结算凭证业务【业务流程】与 【业务实施】 步骤1、受理：收到收款人开户行邮寄的托收凭证第三（见图6-15）、四、五联及商业承兑汇票。 1、受理 2、柜员审核 步骤2 3、柜员办理 步骤3 步骤1 4、通知客户 步骤4 活动二 付款人开户行收到委托收款结算凭证业务【业务流程】与 【业务实施】 步骤2、柜员审核：审核付款人是否在本行开户；所附单证数与托收凭证是否相符；托收凭证第三联是否加盖收款人开户行结算专用章。若是银行承兑汇票,抽出银行承兑汇票存根联进行票据要素的核对确认，通过“银行承兑汇票查询”交易确认该票据状态是否为“承兑”或“到期扣款”以及挂失标志是否为“正常”。若是商业承兑