项目9.3现金流量表制作及报表数据处理（教案）- 《会计信息化》同步教学（东北财经大学）

《会计信息化》电子教案 《会计信息化》电子教案 课 题 现金流量表制作及报表数据处理 课 次 41-42 授课类型 理实一体 学 时 数 4 授课班级 授课日期 教学目标 利用报表模板制作出格式符合标准的现金流量表并进行公式定义 教学内容 现金流量表格式定义；现金流量表公式定义；报表编制与审核 重点难点 现金流量表格式定义；现金流量表公式定义 教学场景 会计信息化实训室，用友软件之UFO报表 教学过程设计 项目一 课题引入 现金流量表格式定义 教学主要内容 1.在财务报表系统中新建一张空白报表。 2.在“格式”菜单中点击“报表模板”项，系统弹出“报表模板”对话框，在“您所在的行业”框中选择“2007年新会计制度科目”，在“财务报表”框选择“现金流量表”。单击“确认”按钮后，系统提示：“模板格式将覆盖本表格式！是否继续？”单击“确定”按钮，系统将现金流量表模板覆盖原来的空白报表。 3.对报表模板进行局部调整。如字体、字号、文字和数字显示颜色、表格线设置、去除网格线、关键字设置及偏移等等。 4.以“现金流量表”为文件名，将报表文件保存到指定路径。完成现金流量表格式定义。 课堂实训 教材所附实训14 项目二 课题引入 现金流量表公式定义 教学主要内容 报表处理系统提供了总账现金流量函数用于从总账系统取得各现金流量收支项目的发生数额。总账现金流量函数的基本格式如下： XJLL（<起始日期>，<截止日期>，<项目编码>，<方向>，[<帐套号>]，[<会计年度>]，[<是否包含未记账>]） 现金流量项目金额函数为数值型，返回某一时间段内某一现金流量项目的发生额合计数。基本格式中，“XJLL”为现金流量项目金额函数名，“项目编码”、“方向”等参数必须输入。现金流量表是年度报表，因而起始日期和截止日期通常设为××××年1月1日至××××年12月31日，项目编码输入与所定义报表项目相同的即可，凡现金流入类项目，方向设置为“流入”，凡现金流出类项目，方向设置为“流出”。 课堂实训 教材所附实训14 项目三 课题引入 报表数据生成 教学主要内容 （一）账套初始 “账套初始”用于指定业务函数取数的账套号和会计年度。 账套初始操作既可以在格式状态下进行，也可以在数据状态下进行。在“数据”菜单中点取“账套初始”项，系统弹出“账套及时间初始”对话框。 对话框中，“账套号”及“会计年度”可以选取也可以输入。如果输入的账套号或会计年度不存在，则提示“账套-时间错误！”，不予承认。 （二）录入关键字 关键字是表页定位的特定标识，标明了报表取数的对象及取数的时间范围。 关键字的设置在格式状态下进行，关键字的录入则只能在数据状态下进行。选中要录入关键字的表页的页标，使它成为当前表页，然后点取“数据”菜单中的“关键字”项下的“录入”，系统弹出“录入关键字”对话框。 对话框中，未定义的关键字编辑框为灰色，不能输入内容，已定义的关键字编辑框为白色，“年”“季”“月”“日”编辑框中显示系统时间。在相应编辑框中录入关键字的值并确认后，关键字的值显示在相应的关键字所在单元中。 （三）报表数据生成 财务报表系统提供了三种单元公式的计算方式：整表重算、表页重算、表页不计算。执行整表重算或表页重算功能可以让定义好格式和公式的报表取到指定的数据。 1.整表重算 在格式状态下定义了单元公式，或者修改了单元公式，切换到数据状态时，系统都会提示：“是否确定全表重算？”，选择“是”，系统开始重新计算报有表页的单元公式并显示计算结果。若单元公式无变化，则切换到数据状态时不会提示进行全表重算。这时，如要重新计算所有表页的单元公式，可在数据状态下点取“数据”菜单中的“整表重算”。系统弹出询问对话框。 2.表页重算 表页重算用于计算当前表页中的单元公式，其他表页不重算。在某个表页录入关键字后，系统会询问是否进行表页重算。例如，当前表页为第2页，录入关键字后，系统询问：“是否重算第2页？”。其他情况下需要进行表页重算时，可点取“数据”菜单中的“表页重算”项。 3.表页不计算 当表页设置了“表页不计算”之后，无论任何情况下，表页中的单元公式都不再重新计算。若某个表页已经从账务系统中取到了正确的数据，即可设置“表页不计算”标志。这样做，一方面可以改善系统的性能，加快软件运算速度；另一方面，对已生成的正确数据起保护作用。例如，利润表中的“本年累计数”栏的单元公式中若使用了会计期间参数“全年”，3月份时，账务系统提供的是1到3月的累计数，到4月份则提供1到4月的累计数，因而，当3月份的报表编制完成后应该设置表页不计算的标志，否则，编制4月份报表时假如不小心用了整表生重算功能，则会将3月份表页中的