项目6.1固定资产管理系统初始设置（教案）- 《会计信息化》同步教学（东北财经大学）

《会计信息化》电子教案 《会计信息化》电子教案 课 题 固定资产管理系统初始设置 课 次 17-18 授课类型 理实一体 学 时 数 4 授课班级 授课日期 教学目标 了解固定资产管理系统的基本功能和业务流程；能够使用本系统进行固定资产的初始设置。 教学内容 固定资产管理系统概述；固定资产账套初始设置；基础信息设置；原始卡片录入。 重点难点 固定资产账套初始设置；原始卡片录入 教学场景 会计信息化实训室，用友软件之固定资产管理系统、总账系统 教学过程设计 项目一 课题引入 固定资产账套初始设置 教学主要内容 (一)启用固定资产账套 第一次使用固定资产系统时，系统自动进入“初始化向导”功能。操作步骤顺序依次为：约定及说明、启用月份、折旧信息、编码方式、账务接口、完成。 实例：启用科源公司固定资产系统并进行参数设置。2008年1月启用，业务控制参数如下：按平均年限法㈠计提折旧，折旧分配周期为1个月，当(月初已计提月份=可使用月份-1)时，要求将剩余折旧全部提足。类别编码方式为2112，固定资产编码方式：按“部门编码+类别编码+序号”自动编码，卡片序号长度为3；要求与账务系统进行对账，固定资产对账科目：1601固定资产，累计折旧对账科目：1602累计折旧，在对账不平情况下不允许月末结账。 操作过程： 第一步：在用友通主界面点击“固定资产”项，系统提示：“这是第一次打开此账套，还未进行过初始化，是否进行初始化？”，点击“是”进入固定资产初始化向导之“约定及说明”。 第二步，点击“下一步”按钮，进入启用月份界面，确定启用月份2008年1月，点击“下一步”，进入折旧信息界面。 第三步，进行相应选择后点击“下一步”，进入编码方式界面，在编码方式界面，在“固定资产编码方式”一栏点选“自动编号”，采用“部门编号+类别编号+序号”，序号长度调整为“3”。点击“下一步”，进入“账务接口”界面。 第四步，在账务接口界面，在“对账科目”栏，参照总账系统的科目设置，分别选择“1501　固定资产”、“1502　累计折旧”，并将“对账不平情况下允许固定资产月末结账”前复选框中的“√”去掉，点击“下一步”，进入完成界面。在最后一个步骤“完成”中，系统将初始化结果进行汇总，若设置无误，单击“完成”，系统提示：“已经完成了新账套的所有设置工作，是否确定所设置的信息完全正确并保存对新账套的所有设置？”，选择“是”，系统提示：“已成功初始化本固定资产账套!”，点击“确定”即可以进入固定资产管理系统主界面。 (二)系统选项设置 选项中包括了账套初始化中设置的参数和其他一些账套在运行中用到的一些参数或判断。如业务发生后是否立即制单、月末结账前是否一定要完成制单登账业务、固定资产及累计折旧缺省入账科目设定等，如图6-6所示。选项内容分为可修改部分和不可修改部分。不可修改的参数有本账套是否计提折旧、本账套开始使用期间、资产编号自动编码方式等三项。 特别提醒：如果发现系统不允许修改的内容错了，必须改正，只能通过“重新初始化”功能实现，但应注意重新初始化将清空您对固定资产账套所做的一切工作。 需掌握的回退操作技能 重新初始化 课堂实训 教材所附实训7 项目二 课题引入 基础信息设置 教学主要内容 （一）部门对应折旧科目设置 对应折旧科目是指折旧费用的入账科目，通过设置部门对应折旧科目，可以在录入卡片时给对应折旧科目设置缺省内容，然后在生成部门折旧分配表时每一部门内按折旧科目汇总，从而制作记账凭证。 实例：将财务科的部门对应折旧科目设为“6602 管理费用”。 操作过程： 第一步：在“固定资产”菜单中选择“设置”子菜单中的“部门对应折旧科目”，进入部门编码表界面。在左侧固定资产部门编码目录中选择要设置科目的部门“财务科”。 第二步，单击工具栏“修改”按钮或鼠标右键菜单“修改”项，在右边窗口“折旧科目”栏输入科目编码“6602”，系统自动显示科目名称“管理费用”。单击工具栏“保存”按钮或鼠标右键菜单“保存”即可。 （二）资产类别设置 实例：增设资产类别“运输设备”，使用年限10年，净残值率5%，使用年限平均法(一)正常计提折旧。 操作过程： 在“固定资产”菜单中选择“设置”子菜单中的“资产类别”，进入资产类别设置界面。单击工具栏”增加”按钮，类别编码栏由系统自动编号，输入类别名称“运输设备”，使用年限“10”，净残值率“5”，其他栏目按默认值，点击“保存”按钮完成资产类别增加操作。 特别提醒： ① 资产类别编码不能重复，同一上级的类别名称不能相同。 ② 使用过的类别的计提属性不能修改。 ③ 系统已使用的类别不允许删除,非明细级不能删除。 需掌握的回退操作技能 固定资产类别