项目3.2凭证处理、账表查询（教案）- 《会计信息化》同步教学（东北财经大学）

《会计信息化》电子教案 《会计信息化》电子教案 课 题 凭证处理、账表查询 课 次 9 授课类型 实践 学 时 数 2 授课班级 授课日期 教学目标 掌握凭证审核、出纳签字、记账、反记账等凭证后续处理技能及账表查询技能 教学内容 凭证审核、出纳签字、记账、反记账、账表查询 重点难点 凭证审核、出纳签字、记账、反记账 教学场景 会计信息化实训室，用友软件总账系统 教学过程设计 项目一 课题引入 出纳签字 教学主要内容 系统提供了两种签字和取消签字的方法：对当前凭证签字或取消签字，成批签字或成批取消签字。 1.对当前凭证签字或取消签字 当屏幕显示待签字凭证，出纳人员在确认该张凭证正确后，用鼠标单击“签字”，系统在凭证下方“出纳”处自动签上出纳人姓名。若想对已签字的凭证取消签字，可用鼠标单击“取消”取消签字。 2. 成批签字或成批取消签字 出纳员对本次选定的凭证核对无误后，用鼠标单击“签字”菜单下的“成批签字”，系统自动对当前范围内的所有未签字凭证执行签字；用鼠标单击“签字”菜单下的“成批取消签字”，系统自动对当前范围内的所有已签字凭证执行取消签字。 常见误操作分析 问题描述：填制了一批收、付款凭证，但是，进入出纳签字功能时，系统提示“没有符合条件的凭证”。 原因分析：如果输入的查询条件没有错的话，问题应该出在会计科目设置中的指定科目上。若指定“现金”科目为现金总账科目，则在出纳签字处可查询到涉及现金科目的凭证，若指定“银行存款”科目为银行总账科目，则在出纳签字处可查询到涉及银行存款科目的凭证。如果既不指定现金总账科目，也不指定银行总账科目，那么系统就会提示：“没有符合条件的凭证”。 解决方法：在会计科目编辑窗口的“编辑”菜单中选择“指定科目”项，将“现金”科目设置为现金总账科目，将“银行存款”科目设置为银行总账科目。然后进入出纳签字功能即可查询到收、付款凭证。 需掌握的回退操作技能 取消出纳签字 课堂实训 教材所附实训4 项目二 课题引入 凭证审核 教学主要内容 在“凭证”子菜单点选“审核凭证”或点击总账系统主界面的“审核凭证”图标进入审核凭证功能时，屏幕出现审核凭证条件窗。输入审核凭证的条件后，屏幕显示凭证一览表。在凭证一览表中，已签章的凭证以蓝色显示，未签章的凭证以白色显示。 系统提供了两种签字和取消签字的方法：对当前凭证审核或取消审核，成批审核或成批取消审核。 1.对当前凭证审核或取消审核 当屏幕显示待审核凭证时，审核人员在确认该张凭证正确后，用鼠标单击〖审核〗按钮，系统在凭证下方“审核”处自动签上审核人姓名。与出纳签字功能不同的是，一张凭证审核完毕后，系统自动显示下一张待审核凭证。若想对已审核的凭证取消审核，可用鼠标单击〖取消〗取消审核。 若审核人员发现该凭证有错误，可按〖标错〗按钮，对凭证进行标错，以便制单人可以对其进行修改。 　　2. 成批审核或成批取消审核 审核人员对本次选定的凭证核对无误后，用鼠标单击“审核”菜单下的“成批审核”，系统自动对当前范围内的所有未审核凭证执行审核；用鼠标单击“审核”菜单下的“成批取消审核”，系统自动对当前范围内的所有已审核凭证执行取消审核。 　 注意： 1.审核人除了要具有审核权外，还需要有对待审核凭证制单人所制凭证的审核权，这个权限可在“明细权限”中设置。 2.审核人和制单人不能是同一个人。 3.凭证一经审核，就不能被修改、删除，只有被取消审核签字后才可以进行修改或删除。 4.取消审核签字只能由审核人自己进行。 5.作废凭证不能被审核，也不能被标错。 6.已标错的凭证不能被审核，取消标错后才能审核。 常见误操作分析 问题描述：进入凭证审核功能，在审核凭证条件窗点击“确定”按钮时，系统提示：“列前缀‘tempdb’无效：未指定表名”。 原因分析：计算机名中有“-”号。 解决方法：将计算机名中的“-“号去掉，重启后以新的计算机名登录服务器。如：原计算机名为“DSH-01”，改为“DSH01”，注册系统管理时会提示无法登录服务器“DSH-01”，可按“注册〖控制台〗”窗口中服务器栏目边是的参照按钮，在弹出的“网络计算机浏览”对话框“当前：”栏输入服务器名“DSH01”，然后点击“选择”按钮即可登录到服务器，正常进行凭证审核操作。 需掌握的回退操作技能 取消已审核凭证签字 课堂实训 教材所附实训4 项目三 课题引入 记账及反记账 教学主要内容 1. 记账 操作要点： ①在总账系统主页面上单击“记账”项，进入记账向导一。屏幕上列出各期间的未记账凭证范围清单，并同时列出已审核凭证范围，若编号不连续，则用逗号分割。用鼠标单击可以输入的记账范围区（