6项目六 往来管理（课件）- 《会计信息化（第二版）》同步教学（东北财经大学出版社）

项目六 往来管理 项目六 往来管理 1 项目六 往来管理 工作情境与工作任务 任务1 客户往来两清 任务2 供应商往来两清 任务3 往来查询及函证 任务4 往来账龄分析 项目小结 会 计 信 息 化 2 项目六 往来管理 工作情境与工作任务 在T3信息化项目实施顾问小李指导下，重庆振华制造股份有限公司财务人员完成了系统初始化、总账处理、现金银行管理。 小李告诉大家，往来管理是用友T3产品总账系统的一部分，用来对客户、供应商发生的往来业务，在生成凭证以后，可以实现往来业务的明细和汇总数据的统计。基于此，重庆振华制造股份有限公司有必要启用往来管理系统，并为大家勾画了一张往来管理业务流程图， 3 会 计 信 息 化 项目六 往来管理 工作情境与工作任务 4 会 计 信 息 化 返回本项目首页 项目六 往来管理 任务1 客户往来两清 所谓客户往来两清就是对客户往来账进行勾对。及时的核销“两清”的客户往来是往来管理的基本要求。核销有自动核销和手工核销两种方法。一般对所有往来单位进行统一核销时采用自动核销，而对个别单位进行往来业务的清理时，采取手工核销。两种核销结合使用，自动核销为主，手工核销为辅。 5 会 计 信 息 化 项目六 往来管理 6 会 计 信 息 化 以“林雯”的身份登陆系统，完成客户两清的任务。核销“应收账款”下往来单位“重庆中信”的业务资料。 任务背景资料 项目六 往来管理 6 7 会 计 信 息 化 任务实施 对客户往来款项进行清理勾对工作，可以及时了解应收款的结算情况以及未达账情况，T3系统提供自动与手工勾对两种方式清理客户欠款。供应商往来的清理操作与客户往来类似。 项目六 往来管理 7 8 会 计 信 息 化 任务实施 （1）以“林雯”身份登录系统，在【往来管理】功能模块中单击【客户往来两清】图标，在弹出的【客户往来两清】对话框中，“科目”处直接输入“1122（应收账款）”科目名称，“客户”处输入要进行勾对的客户名称“重庆中信”，“截止月份”处输入“2020.01”， 项目六 往来管理 8 9 会 计 信 息 化 任务实施 项目六 往来管理 9 10 会 计 信 息 化 任务实施 （2）单击【确定】按钮，在弹出的【客户往来两清】对话窗口中可以对需要核销的业务自动勾对， 项目六 往来管理 10 11 会 计 信 息 化 任务实施 （3）单击【自动】按钮，系统开始进行自动勾对，若自动勾对成功，“两清”栏处会有“Ο”标记 。手工勾对标记为“Y”,手工勾对结果如下 项目六 往来管理 11 12 会 计 信 息 化 知识拓展——自动勾对和手工勾对 在用友T3中，关于业务往来两清有两种方式：自动勾对和手工勾对。 1.自动勾对 T3系统提供如下几种种自动勾对方式： （1）业务号勾对 通过用户在制单过程中指定业务编号或字符，用以往来账勾对标识，便于用户一一对应勾对、查询和管理。对于同一科目下业务号相同、借贷方向相反、金额一致的两笔分录自动勾对。 （2）逐笔勾对 在用户未指定业务号的情况下，系统按照金额一致方向相反的原则自动勾对同一科目下同一往来户的往来款项。 返回本项目首页 项目六 往来管理 12 13 会 计 信 息 化 知识拓展——自动勾对和手工勾对 （3）总额勾对 为提高对账成功率，对于同一科目同一往来户下，可能存在着借方（贷方）的某项合计等于对方科目的某几项合计，尤其是带有业务号的往来款项。可以自动勾对。 （4）按项目勾对 对于同一科目同一往来户下，辅助核算项目相同的往来款项多笔借方（贷方）合计相等的情况可以自动勾对。 （5）按票号勾对 即按业务号勾对中出现对于同一科目下业务号相同、借贷方向相反、金额合计一致的多笔分录自动勾对。 返回本项目首页 项目六 往来管理 13 14 会 计 信 息 化