第4章 总账管理系统（课件）- 《会计信息化应用教程》同步教学（东北财经大学出版社）

第4章　总账管理系统 会计信息化教程 学习目标 ***制作 第4章 2 公司 名称 经营范围 信息化时间 软硬件 配置 知识目标 了解总账子系统的功能结构 明确总账管理子系统与其他子系统的关系、总账控制参数设置 掌握总账子系统的应用流程 掌握期初数据录入、填制凭证、修改凭证、审核凭证、凭证记账、凭证记账簿查询、出纳管理、自动转账及结账操作 能力目标 能结合企业实际，进行总账参数设置、期初数据录入 能结合企业实际，进行填制凭证、修改凭证、审核凭证、凭证记账、凭证记账簿查询、出纳管理等操作 能结合企业实际，进行自动转账及结账 案例导入 ***制作 第4章 3 公司 名称 经营范围 信息化时间 软硬件 配置 华龙公司财务部门由账套主管陈明带领财务部相关岗位人员进行ERP-U8软件总账系统初始设置、日常业务处理和期末业务处理。 1.部分财务会计制度规定 收付款凭证必须出纳签字；所有凭证必须审核签字；出纳每月必须进行一次银行对账； 2.2020年01月01日科目余额表(见教材） 3.2020年01月经济业务 … … 案例导入 ***制作 第4章 4 公司 名称 经营范围 信息化时间 软硬件 配置 信息化应用目标： （1）核算中提供严密的制单控制，保证制单的正确性。制单时提供资金赤字控制、支票控制、预算控制、外币折算误差控制；制单时提供查看科目最新余额功能，加强对资金的管理，自动计算借贷方差额等。 （2）实现更加细致的权限控制，如：部门辅助核算的制单、查询权限；凭证类别制单、查询权限；客户、供应商、项目、个人的制单、查询权限；凭证制单的金额权限等。 （3）实现明细账、总账、凭证、原始单据联查功能，提供查询账簿功能，并可查询包含未记账凭证的各种账表。 （3）利用出纳管理平台，加强出纳对现金银行存款的管理。提供现金盘点与银行对账功能。 （5）自动完成月末分摊、计提、对应转账、销售成本、汇兑损益、期间损益结转等业务，灵活的自定义转账功能可满足各类业务的转账需要。 （6）可以进行试算平衡、对账、结账、自动生成月末工作报告。 ***制作 第4章 目录 4. 1 总账管理子系统概述 4. 2 总账管理子系统初始设置 4. 3 总账管理子系统日常业务处理 4. 3 总账管理子系统期末处理 5 5 总账系统初始设置 凭证管理 出纳管理 账簿管理 辅助核算管理 月末处理 4.1.1 总账管理子系统的功能结构 第4章 ***制作 模板来自于 http://docer.wps.cn 6 4.1.2 总账管理子系统应用流程 ***制作 第4章 7 4.1.3 总账管理子系统与其他子系统的关系 ***制作 第4章 8 ***制作 第4章 目录 4. 1 总账管理子系统概述 4. 2 总账管理子系统初始设置 4. 3 总账管理子系统日常业务处理 4. 3 总账管理子系统期末处理 9 9 4.2.1总账管理子系统的参数设置 1．凭证页签 ⑴制单控制 制单序时控制 支票控制 赤字控制 可以使用应收受控科目 ⑵凭证控制 现金流量科目必录现金流量项目 自动填补凭证断号 凭证录入时结算方式及票据号必录 ⑶凭证编号方式 ***制作 第4章 10 4.2.1总账管理子系统的参数设置 账簿页签 用来设置各种账簿的输出方式和打印要求等。 3. 凭证打印 合并凭证显示、打印 打印凭证页脚姓名 3. 预算控制 根据预算管理系统或财务分析系统设置的预算数对业务发生进行 控制 ***制作 第4章 11 4.2.1总账管理子系统的参数设置 5.权限页签 制单权限控制到科目 制单权限控制到凭证类别 操作员进行金额权限控制 凭证审核控制到操作员 出纳凭证必须经由出纳签字 凭证必须经由主管会计签字 允许修改、作废他人填制的凭证 可查询他人凭证 6. 会计日历页签 7．其他页签 ***制作 第4章 12 4.2.1总账管理子系统的参数设置 ***制作 第4章 13 例题 设置总账控制参数。 操作路径：总账→设置→选项 演示 4.2.2 总账管理子系统的期初数据录入 期初数据的内容 期初数据：期初余额和和累计发生额 年初建账（1月建账） 年初余额=期初余额 年中建账（2~12月建账） 年初余额≠期初余额 年初余额=期初余额+(-)1月到建账月份前的累计发生额 5月初 +(-) 1月~3月的累计发生额 ***制作 第4章 14 4.2.2 总账管理子系统的期初数据录入 2. 录入期初数据 录入形式： 无辅助核算科目期初余额录入 有辅助核算科目期初余额录入 注意事项： 末级科目的余额可以直接输入。 非末级科目的余额数据由系统