项目4 供应链管理系统初始设置（课件）- 《会计信息化实务》同步教学（东北财大版·2020）

项 目 四 应收款管理/应付款管理 4-1 应收应付款管理系统初始设置 讲解提纲 业务解析 主要操 作步骤 业务描述 01 02 03 01 业务描述 1.应收款系统控制参数 坏账处理方式:应收账款余额百分比; 应收款核销方式:按单据。 2.科目设置 科目类别 科目设置方式 基本科目设置 应收科目(本币):1122；预收科目(本币):2203；销售收入科目:6001；税金科目:22210102 产品科目设置 成品库产品销售收入科目:6001；配套品库产品销售收入科目:6051 控制科目设置 所有客户的控制科目:应收科目:1122；预收科目:2203 结算方式科目设置 现金结算:1001；支票结算:1002 3.坏账准备设置 控制参数 参数设置 提取比例 0.5% 期初余额 761 坏账准备科目 1231 对方科目 6702 4.账龄区间设置 序号 起止天数 总天数 01 0—30天 30天 02 31—60天 60天 03 61—90天 90天 04 91天以上 表4-1-3 坏账准备设置表 表4-1-1 科目设置表 表4-1-2 坏账准备设置表 应 收 款 管 理 系 统 01 业务描述 5.应收账款科目的期初余额为152200元，其中： 日期 科目编号 客户 销售部门 金额 摘要 2019-11-12 1122 讯达商城 销售一部 5350 代垫运费 表4-1-5 增值税专用发票相关数据 日期 客户 销售部门 摘要 科目 货物名称 数量 无税单价 税率 金额 2019-11-12 讯达商城 销售一部 销售商品 1122 计算机 10 4500 13% 50850 表4-1-6 增值税普通发票相关数据 日期 客户 销售部门 摘要 科目 货物名称 数量 含税单价 金额 2019-12-12 武汉精益 销售二部 销售商品 1122 奔腾CPU 200 480 96000 表4-1-4 其他应收单相关数据 01 业务描述 1.应付款系统控制参数 应付款核销方式:按单据 3.应付账款科目的期初余额为165000元。 表4-2-1 应付款核销方式设置 表4-2-2其他应付单相关数据 科目类别 设置方式 基本科目设置 应付科目(本币):2202 预付科目(本币):1123 采购科目:1402 税金科目:22210101 产品科目设置 采购科目:1402 结算方式科目设置 现金结算:1001 支票结算:1002 日期 供应商 采购部门 摘要 金额 业务员 2019-10-12 武汉兴隆 采购部 采购物资 165000 周军 2.科目设置 应 付款 管 理 系 统 02 业务解析 在联用应收款管理系统与销售管理系统的情况下,两个系统存在着数据传递关系。因此,启用销售管理系统的同时,应该启用应收款管理系统。 应收款管理系统参数设置和期初余额录入,都是系统的初始化工作,应该在处理日常业务之前完成。应收款管理系统与总账系统之间会通过记账凭证传递数据，因此初始设置还需要进行科目设置。 在联用应付款管理系统与采购管理系统的情况下,两个系统存在着数据传递关系。因此,启用采购管理系统的同时,应该启用应付款管理系统。 应付款管理系统参数设置和期初余额录入,都是系统的初始化工作,应该在处理日常业务之前完成。应付款管理系统与总账系统之间会通过记账凭证传递数据，因此初始设置还需要进行科目设置。 03 主要操作步骤 一、参数设置 应收款管理系统参数设置主要包括：应收账款核销方式、单据审核日期依据、汇兑损益处理方式、坏账处理方式、代垫费用类型、应收账款核算类型等参数设置。 应 收 款 管 理 系 统 03 主要操作步骤 二、科目设置 应收款管理系统初始科目设置包括基本科目、控制科目、产品科目、结算方式科目设置。 应 收 款 管 理 系 统 03 主要操作步骤 　 应收款管理系统初始设置还包括坏账准备、账龄区间、报警级别及单据类型等设置。 应 收 款 管 理 系 统 03 主要操作步骤 三、期初余额录入 应收款管理期初余额,包括未结算完的发票和应收单、预收款单据、未结算完的应收票据,这些期初数据必须是账套启用会计期间前的数据。 期初发票是指还未核销的应收账款,期初应收单是指还未结算的其他应收单,期初预收单是指提前收取的客户款项。 应 收 款 管 理 系 统 03 主要操作步骤 一、参数设置 应付款管理系统参数设置主要包括应付账款核销方式、单据审核日期依据、汇兑损益处理方式、费用支出单类型、应付账款核算类型等参数设置。 应 付 款 管 理