第5章 子系统初始化-1（课件）- 《会计信息系统实务教程》同步教学（东北财大版）

会计信息系统 2 第五章 子系统初始化 3 系统初始化是指系统首次使用时，根据企业实际情况和管理要求进行参数设置，并录入初始数据的过程。 系统初始化是会计软件运行的基础，它将通用的软件转变为满足特定企业需要的专用软件，使手工环境下的会计核算和数据处理工作得以在计算机环境下延续。 系统初始化需要分模块分别进行，但是有些模块之间存在的勾稽关系也需要在初始化时体现出来。系统初始化通常在系统初次运行时一次性完成，但部分设置也可以在系统使用后进行修改。 4 U8子系统数据联系图： 5 第一节　供应链管理初始化 6 一、选项设置 （一）采购管理系统选项设置 7 修改存货受托代销属性 8 （二）库存管理选项设置 库存管理模块的选项设置是在处理日常库存业务之前，确定库存业务的范围、类型以及对各种库存业务的核算要求。 1.库存选项通用设置 3.库存选项预计可用量控制设置 2.专用设置 10 （四）存货核算选项设置 1.存货核算方式设置 11 2.存货控制方式设置 12 （五）销售管理选项设置 1.销售管理业务控制设置 13 2.销售管理其他控制设置 14 3.销售管理可用量控制设置 15 二、期初数据输入 （一）采购管理系统的期初数据输入 （1）执行采购管理系统菜单“采购入库”—“采购入库单” 16 （2）输入10月8日，新星女风衣20件，单价120元/件，入新星服装库，购自湖北新星服装厂。 17 （3）执行采购管理系统菜单“采购入库”—“受托代销入库单”，输入10月10日，东方女表20只，单价800元/只，入手表库，浙江东方手表厂委托代销。受托代销期初采购入库单如图。 18 （4）输入10月18日，明珠男套装10套，单价800元/套，入明珠服装库，购自上海明珠服装厂。期初普通采购入库单如图。 19 （二）库存管理期初数据录入 库存管理期初数据可以直接录入，也可以从存货核算系统取数。 （1）执行库存管理系统菜单“初始设置”—“期初结存” （3）选择“新星服装库”，执行“修改”功能输入该仓库期初结存 （2）选择“明珠服装库”，执行“修改”功能输入该仓库期初结存。 （5）选择“原材料库”，执行“修改”功能输入该仓库期初结存 （4）选择“手表库”，执行“修改”功能输入该仓库期初结存 （3）选择“新星服装库”，执行“修改”功能输入该仓库期初结存 （2）选择“明珠服装库”，执行“修改”功能输入该仓库期初结存。 23 （三）存货核算期初数据输入 存货核算期初数据可以直接录入，也可以从库存管理系统取数。 （1）执行存货核算系统菜单“初始设置”—“期初数据”—“期初余额” 24 （2）选择“明珠服装库”，执行菜单中的“取数”功能，实现从库存管理系统取出存货核算系统的期初数。其他仓库数据按类似的方法分别处理。 25 期初分期收款发出商品数据来源于销售管理系统，需要等销售管理系统中录入以后，通过“取数”功能在存货核算系统期初记账前自动获得 （3）执行存货核算系统菜单“初始设置”—“期初数据”—“期初差价”，选择“手表库”，输入期初差价以及差价科目。 27 （四）销售管理系统期初数据录入 对于已经发货但尚未开具发票的货物，应该作为期初发货单录入，以便后续开具发票后进行销售结算，具体分为期初发货单录入和期初分期收款发货单录入。 （1）执行销售管理系统菜单“设置”—“期初录入”—“期初发货单” 28 （2）输入期初发货单。10月8日，明珠男套装50套，含税单价1 000元/套，属于明珠服装库，销往广州天河百货公司，销售部门为销售部，销售类型为批发销售。期初发货单（明珠男套装）如图 29 （3）输入期初发货单。10月10日，海王女表10只，单价220元/只，属于手表库，销往长沙芙蓉百货公司，销售部门为销售部，销售类型为批发销售。期初发货单（海王女表）如图 30 （4）输入期初发货单。10月15日，给上海黄浦贸易公司发出明珠男套装40套，单价1 000元/套，属于明珠服装库，销售部门为销售部。期初发货单（明珠男套装）如图 31 三、供应链系统期初记账 基本操作流程是：采购管理期初记账、库存管理期初数据审核、存货核算期初记账、销售管理期初数据审核。 1.采购管理期初记账 32 2.库存管理期初数据审核 33 3.存货核算期初记账 存货核算期初记账不需要分仓库进行，只需执行一次记账操作即可 34 4.销售管理期初数据审核 销售管理系统需要对期初单据逐张进行审核 $$