3总账2-日常（课件）- 《会计信息系统应用教程3版》同步教学（东北财大版）

会计信息系统应用教程 1 总 账 初始设置 凭证的填制、修改、删除和查询 出纳签字、审核凭证和记账 转账定义、转账生成以及结账 2 总 账 凭证的填制、修改、删除和查询 *** 出纳签字、审核凭证和记账 *** 出纳管理 都属于总账日常业务范畴 3 总 账 日常业务处理内容： 填制凭证 *** 查询凭证 修改凭证 删除凭证 凭证冲销 出纳签字 凭证审核 记账 4 总 账 填制凭证 操作： 以操作员身份登录企业应用平台，谁填制凭证就用谁登录，登录日期可以是凭证日期，也可以是月末日期。 业务工作-财务会计-总账 凭证-填制凭证 增加，录入凭证内容，保存 5 总 账 填制凭证 需要注意的事项： 凭证类别和凭证号保存后不能更改 日期的先后顺序是业务日期-制单日期-登录日期 有辅助核算的会计科目需要录入辅助核算，例如，客户往来辅助核算、数量金额辅助核算。有外币核算的，需要录入外币金额 红字以负号表示；= 键，自动将差额填入光标位置 6 总 账 日常业务处理内容： 填制凭证 查询凭证 *** 修改凭证 删除凭证 凭证冲销 出纳签字 凭证审核 记账 7 总 账 查询凭证 操作： 以操作员身份登录企业应用平台 业务工作-财务会计-总账 凭证-查询凭证 或 凭证-填制凭证，不用新增，单击上张下张也可以查到某张凭证 8 总 账 日常业务处理内容： 填制凭证 查询凭证 修改凭证 *** 删除凭证 凭证冲销 出纳签字 凭证审核 记账 9 总 账 修改凭证 操作： 以操作员身份登录企业应用平台 业务工作-财务会计-总账 凭证-填制凭证 不用新增，单击上张下张查到某张凭证， 直接修改即可 注意：出纳签字的凭证取消签字后才能修改 同理，已审核的凭证取消审核才能修改 10 总 账 修改凭证 注意：总账以外的系统传来的凭证只能在生成该凭证的系统中修改 11 总 账 日常业务处理内容： 填制凭证 查询凭证 修改凭证 删除凭证 *** 凭证冲销 出纳签字 凭证审核 记账 12 总 账 删除凭证 操作： 删除凭证分2步，1作废，2整理 1 作废：在填制凭证窗口，查询到要作废的凭证，制单-作废/恢复，凭证显示“作废” 2 整理：在填制凭证窗口，制单-整理，整理凭证就是删除作废的凭证 13 总 账 日常业务处理内容： 填制凭证 查询凭证 修改凭证 删除凭证 凭证冲销 *** 出纳签字 凭证审核 记账 14 总 账 冲销凭证 概念: 冲销凭证，就是生成一张与已记账凭证相反方向的凭证。 操作： 在填制凭证窗口，制单-冲销凭证 选择要冲销的凭证，系统自动生成一张冲销凭证 15 总 账 日常业务处理内容： 填制凭证 查询凭证 修改凭证 删除凭证 凭证冲销 出纳签字 *** 凭证审核 记账 16 总 账 出纳签字 概念: 出纳签字，涉及到现金和银行存款的凭证需要出纳签字确认。 操作： 以出纳身份登录企业应用平台 凭证-出纳签字 出纳签字的凭证不可修改 如需修改，取消签字后才能修改 17 总 账 日常业务处理内容： 填制凭证 查询凭证 修改凭证 删除凭证 凭证冲销 出纳签字 凭证审核 *** 记账 18 总 账 凭证审核 操作： 以操作员身份登录企业应用平台 凭证-审核凭证 注意：审核人与制单人不能是同一人 审核后的凭证不可修改 如需修改，取消审核后才能修改 19 总 账 日常业务处理内容： 填制凭证 查询凭证 修改凭证 删除凭证 凭证冲销 出纳签字 凭证审核 记账 *** 20 总 账 记账 概念 记账，是将凭证上的金额登记到明细账、总账上。 操作： 凭证-记账 注意：未审核的凭证不能记账 记账后的凭证不可修改 21 总 账 记账 注意：记账后的凭证不可修改，如果确实需要修改，需要取消记账 取消记账的操作是 (1)期末-对账，按Ctrl+H，激活“恢复记 账前状态” (2)凭证-恢复记账前状态，选择“恢 复到月初” 22 总 账 日常业务处理内容回顾 填制凭证 查询凭证 修改凭证 删除凭证 凭证冲销 出纳签字 凭证审核 记账 23 总 账 账簿查询 要想知道企业各账户金额，就要进行账簿查询 24 总 账 账簿查询 操作： 单击账簿-科目账 可以查询科目余额表、总账、明细账 可以通过联查功能，直接打开相应的明细账、相应的凭证 注意查询条件，是否包含未记账凭证 25 总 账 出纳管理 一、银行对账 二、现金日记账、银行日记账 三、支票登记 26 总 账 银行对账 单击：出纳-银行对账 1.银行对账期初录入（如有期初未达在此录入） 2.录入本期银行对账单 3.对账（自动对账、手