3总账3-转账 结账（课件）- 《会计信息系统应用教程3版》同步教学（东北财大版）

会计信息系统应用教程 1 总 账 总账主要内容回顾： 初始设置 凭证的填制、修改、删除和查询 出纳签字、审核凭证和记账 转账定义、转账生成以及结账 *** 2 总 账 转账定义、转账生成以及结账 *** 也称为总账期末业务处理 3 总 账 期末业务处理内容： 转账定义-自定义转账 *** 转账定义-期间损益结转 转账生成-自定义转账 转账生成-期间损益结转 结账 4 总 账 转账定义-自定义转账 概念: 自定义转账,一般每月都要生成科目相同业务相同的凭证，为了提高效率，可以自定义转账,以便以后快速生成凭证 操作： 进入总账系统 期末-转账定义-自定义转账 分别设置借贷方的科目、公式等 5 总 账 转账定义-自定义转账 公式录入借助公式向导 常见公式： QC（）表示期初 FS（）表示本期发生 QM（）表示期末 6 总 账 期末业务处理内容： 转账定义-自定义转账 转账定义-期间损益结转 *** 转账生成-自定义转账 转账生成-期间损益结转 结账 7 总 账 转账定义-期间损益结转 概念: 期间损益结转，是把本期损益科目的余额转到本年利润科目 操作： 进入总账系统 期末-转账定义-期间损益结转 选中所有损益科目，都转入本年利润 8 总 账 期末业务处理内容： 转账定义-自定义转账 转账定义-期间损益结转 转账生成-自定义转账 *** 转账生成-期间损益结转 结账 9 总 账 转账生成-自定义转账 概念: 转账生成，就是系统根据已有的转账定义来自动生成凭证 操作： 期末-转账生成-自定义转账 生成凭证，保存 10 总 账 转账生成-自定义转账 注意： 系统生成的凭证仍需审核、记账 若想继续生成下一张转账凭证，则必先把已有的凭证都记账，否则继续生成的下一张转账凭证数据会不正确 11 总 账 期末业务处理内容： 转账定义-自定义转账 转账定义-期间损益结转 转账生成-自定义转账 转账生成-期间损益结转 *** 结账 12 总 账 转账生成-期间损益结转 概念: 转账生成，就是系统根据已有的转账定义来自动生成凭证 操作： 期末-转账生成-期间损益结转 生成凭证，保存 系统生成的凭证仍需审核、记账 13 总 账 期末业务处理内容： 转账定义-自定义转账 转账定义-期间损益结转 转账生成-自定义转账 转账生成-期间损益结转 结账 *** 14 总 账 结账 概念: 结账，就是把本月的期末金额转到下月期初，再做凭证就是下个月的凭证 操作： 期末-结账 结账过程中自动显示“工作报告” 若能结账，则可单击“结账” 若不能结账，单击“上一步”，按提示处理 15 总 账 结账 注意： 不能结账的常见原因： 1是凭证未记账，2是损益类科目余额不为0 如与工资、固定资产等其他系统同时使用，其他系统结账后总账才能结账 结账后发现凭证等数据有错误，需要修改的，要取消结账后，才能修改 16 总 账 取消结账 操作： 期末-结账，选中要取消结账的月份，同时按Ctrl+Shift+F6 17 总 账 期末业务处理内容回顾 转账定义-自定义转账 转账定义-期间损益结转 转账生成-自定义转账 转账生成-期间损益结转 结账 18 $$