3总账1-初始（课件）- 《会计信息系统应用教程3版》同步教学（东北财大版）

会计信息系统应用教程 1 总 账 2 总 账 上部分内容回顾： 一、启用总账系统 二、设置部门档案、职员档案 三、设置客户档案、供应商档案 四、设置计量单位 五、设置存货分类 3 总 账 总账部分内容： 初始设置 凭证的填制、修改、删除和查询 出纳签字、审核凭证和记账 转账定义、转账生成以及结账 4 总 账 什么是总账 总账是填制企业会计凭证、审核、记账、出纳管理、期末处理结账等业务的功能模块。 总账是用友会计信息化软件最基本、最重要的功能模块。用友会计信息化软件的其他模块，如工资、固定资产等，必须与总账联合使用。 5 总 账 总账部分内容： 初始设置 凭证的填制、修改、删除和查询 出纳签字、审核凭证和记账 转账定义、转账生成以及结账 6 总 账 设置总账选项 设置会计科目 指定科目 设置项目档案 设置凭证类别 外币设置 设置结算方式 录入初期余额 系统初始化内容 7 总 账 设置总账选项 概念: 总账选项,也叫总账控制参数，负责总账系统总体功能、权限设置 操作： 以账套主管登录企业应用平台 业务工作-财务会计-总账-设置-选项 先点击编辑，设置相应的选项，单击确定保存。常见选项如下： 8 总 账 设置总账选项 制单序时控制 可以使用应收、应付系统的受控科目 允许修改、作废他人填制的凭证 出纳凭证必须出纳签字 9 总 账 设置总账选项 设置会计科目 指定科目 设置项目档案 设置凭证类别 外币设置 设置结算方式 录入初期余额 初始设置内容 10 总 账 设置会计科目 操作： 1 以账套主管登录企业应用平台 2 基础设置-基础档案-财务-会计科目 3 增加明细科目、修改科目、辅助核算、数量核算、日记账等 注意：修改、删除科目的前提是该科目为末级明细，且没有数据引用该科目、也不是指定科目 11 总 账 设置总账选项 设置会计科目 指定科目 设置项目档案 设置凭证类别 外币设置 设置结算方式 录入初期余额 系统初始化内容 12 总 账 指定科目 概念: 指定科目,是设置出纳管理的科目，指定科目后才能出纳签字。 操作： 进入到会计科目设置 编辑-指定科目 现金科目，选“库存现金”（放入已选） 银行科目，选“银行存款”（放入已选） 13 总 账 设置总账选项 设置会计科目 指定科目 设置项目档案 设置凭证类别 外币设置 设置结算方式 录入初期余额 系统初始化内容 14 总 账 设置项目档案 概念: 项目档案, 设置项目档案后，企业发生成本费用后，要选择是为哪个项目而发生的 操作： 1 以账套主管登录企业应用平台 2 基础设置-基础档案-财务-项目目录 3 项目大类设置，点增加，录入项目大类名称 15 总 账 设置项目档案 4 核算科目设置，科目项目大类增加后，在项目大类下拉框里，选中刚刚增加的项目大类，单击核算科目选项卡，将会计科目放入已选科目。 5 项目分类定义，单击项目分类定义选项卡，录入编码和名称，确定。 6 项目目录设置，单击项目目录选项卡，增加，录入相应资料，确定保存。 大类、分类、目录3者关系如下图 16 总 账 大类、分类、目录3者关系 17 总 账 设置总账选项 设置会计科目 指定科目 设置项目档案 设置凭证类别 外币设置 设置结算方式 录入初期余额 系统初始化内容 18 总 账 设置凭证类别 概念: 凭证类别, 将凭证按照某种方式分类，例如将凭证分为：收款凭证（借现金或银行存款）、付款凭证（贷现金或银行存款，借贷都有则规定为付）、转账凭证（凭证借贷均无现金或银行存款） 19 总 账 设置凭证类别 操作： 1 以账套主管登录企业应用平台 2 基础设置-基础档案-财务-凭证类别 3 选中相应的分类方式，例如 收 付 转 4 选中相应的凭证类别，修改，设置限制类型、设置限制科目。 20 总 账 设置总账选项 设置会计科目 指定科目 设置项目档案 设置凭证类别 外币设置 设置结算方式 录入初期余额 系统初始化内容 21 总 账 外币设置 概念: 外币设置，单位有外币业务需要则需要外币设置，设置币种汇率等 操作： 1 以账套主管登录企业应用平台 2 基础设置-基础档案-财务-外币设置 录入币符、币名、启用月的记账汇率等 22 总 账 设置总账选项 设置会计科目 指定科目 设置项目档案 设置凭证类别 外币设置 设置结算方式 录入初期余额 系统初始化内容 23 总 账 设置结算方式 概念: 结算方式，电汇、支票等收付手段需要设置 操作： 1 以账套主管登录企业应用平台 2 基础设置-基础档案-结算方式 24 总 账 设置总账选项 设置会计科目 指定科目 设置项目档案 设置凭证类别 外币设置 设置结算方式 录入初期余额 系统初始化内容 25 总 账 录入期初余额 概念: 期初余额，是总账系统启用月的期初余额，只