6项目六 应收款管理系统业务处理（课件）- 《会计信息系统应用2版》同步教学（东北财大版）

会计电算化 会计信息系统应用 项目六 应收款管理系统业务处理 职业能力指标 知识： 明晰应收款管理系统参数设置意义，熟记应收款管理系统业务流程，掌握应收款系统与供应链、总账组合时应收系统录入数据或接受数据的方法和相应的账务处理。 技能： 能根据单位具体信息设置进行初始设置，精准录入应收单据、收款单据；精练票据业务处理和转账业务处理；能根据原始凭证准确制单。 素养： 团队精神及协作、沟通能力；严谨细致的工作作风；自主学习与工作创新的能力。 内容 任务一 应收款管理系统初始化 任务二 单据处理 任务三 票据管理 任务四 坏账处理 任务一 应收款管理系统初始化 内 容 一、参数设置 二、初始设置 三、期初余额录入 任务一 应收款管理系统初始化 1.执行“财务会计”→“应收款管理”→“设置”→“选项”命令，打开“账套参数设置”对话框。 2.单击“编辑”按钮，在“常规”选项卡下，选择单据审核日期依据为“单据日期”，“坏账处理方式”为“应收余额百分比法”，代垫费用类型为“其他应收单”，勾选“自动计算现金折扣”，应收款核算类型为“详细核算”。 3.在“凭证”选项卡下，选择受控科目制单依据为“明细到单据”，非受控科目制单方式为“汇总方式”。 4.在“核销设置”选项卡中，选择应收账款核销方式为“按单据”，单击“确定”按钮保存设置。 （二）初始设置 1.设置基本科目 （1）单击“设置”→“初始设置”，单击“设置科目”下的“基本科目设置”。 （2）录入应收科目为“应收账款1122”，预收科目为“预收账款2203”，税金科目为“应交税费-应交增值税-销项税额22210105”，银行承兑科目为“应收票据1121”，商业承兑科目为“应收票据1121”，现金折扣科目为“财务费用6603”，票据利息科目为“财务费用6603”，票据费用科目为“财务费用6603”，坏账入账科目为“坏账准备1231”，单击“退出”。 基本科目设置 2.设置结算方式科目 （1）单击“设置”→“初始设置”，单击“设置科目”下的“结算方式科目设置”。 （2）录入选择现金结算方式科目为“库存现金1001”，现金支票结算方式科目为“银行存款—工行存款100201”，转账支票结算方式科目为“银行存款—工行存款100201”，银行承兑汇票结算方式科目为“银行存款—工行存款100201”，商业承兑汇票“结算方式科为目“银行存款—工行存款100201”，电汇结算方式科为“银行存款—工行存款100201”，其他结算方式科为“银行存款—工行存款100201”。 特别说明： 科目所核算的币种必须与所输入的币种一致。科目必须是最明细科目。结算科目不能是已经在科目档案中指定为应收款管理系统或者应付款管理系统的受控科目。 3.控制科目设置 （1）单击“设置”→“初始设置”，单击“设置科目”下的“控制科目设置”。 （2）录入“银泰”的应收科目为“1122”，预收科目为“2203”，以此方法继续录入其他的控制科目。 4.设置产品科目 （1）单击“设置”→“初始设置”，单击“设置科目”下的“产品科目设置”。 （2）录入“床单”的销售收入科目为“主营业务收入—床单600101”，应交增值税科目为“应交税费-应交增值税-销项税额22210105”，销售退回科目为“主营业务收入—床单600101”。同理设置被套的相关信息。 5.设置坏账准备 （1）单击“设置”→“初始设置”，单击 “坏账准备设置”，打开“坏账准备设置”窗口。 （2）输入提取比例 “0.5”，坏账准备期初余额输入“500”，坏账科目输入“1231坏账准备”，对方科目录入“6701资产减值损失”，单击“确定”。系统提示“储存完毕”，单击“确定”。 5.账龄区间设置 （1）单击“设置”→“初始设置”，单击“账期内账龄区间设置”，打开“账期内账龄区间设置”窗口。 （2）在“总天数”栏输入“10”，回车，接着在总天数栏“30”，按此方法输入其他内容。 6. 逾期账龄区间设置 （1）单击“设置”→“初始设置”，单击“逾期账龄区间设置”，打开“逾期账龄区间设置”窗口。 （2）在“总天数”栏输入“30”，回车，接着在总天数栏“60”，按此方法输入其他内容。 7.设置报警级别 （1）单击“设置”→“初始设置”，单击“报警级别设置”，打开“报警级别设置”窗口。 （2）在“总比率”栏输入“10”，级别名称输入“A”，回车，按此方法输入其他内容。 8.单据编号设置 （1）在“企业应用平台”中，执行“基础设置”→“单据设置”→“单据编号设置”，打开“单据编号设置”窗口。 （2）单击“单据类型”→“销售管理”→“销售专用发票”，打开“单据编号设置—销售专业发票”窗口。 （3）单