4项目四 固定资产系统业务处理（课件）- 《会计信息系统应用2版》同步教学（东北财大版）

会计电算化 会计信息系统应用 项目四 固定资产系统业务处理 职业能力目标 知识： 了解固定资产系统参数设置意义，熟悉固定资产系统业务流程，明晰固定资产与总账系统关联关系。 技能： 根据具体业务信息设置进行初始设置；精准录入期初固定资产原始卡片；熟练进行日常业务处理和期末业务处理。 素养： 培养团队精神及协作、沟通能力；培养严谨细致的工作作风、自主学习能力及正确使用计算机的习惯。 内容 任务一 固定资产系统初始化 任务二 日常业务处理 任务三 期末处理 任务一固定资产系统初始化 内 容 一、系统启用及相关参数 二、固定资产管理系统相关设置 任务一 固定资产系统初始化 （一）系统启用及相关参数 1. 登录固定资产系统 （1）执行“开始”→“程序”→“用友U8V15.1”→“企业应用平台”命令，打开“登录”对话框。 （2）执行“财务会计”→“固定资产”命令，系统弹出“这是第一次打开此账套，还未进行过初始化，是否进行初始化？”信息提示对话框，单击“是”按钮，打开“固定资产初始化向导”对话框。 2.固定资产初始化账套向导操作 （1）打开“固定资产初始化账套向导——约定及说明”对话框。 （2）单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化账套向导——启用月份”对话框。 （3）选择启用月份“2024.01”。 （4）单击“下一步”按钮 , 打开“固定资产初始化向导一一折旧信息”对话框。 （5）选中“本账套计提折旧”复选框；选择折旧方法“平均年限法 ”，折旧分配周期“1个月”； 选中“当(月初己计提月份=可使用月份-1) 时，将剩余折旧全部提足”复选框。 （6）单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导一一编码方式”对话框。 （7）确定资产类别编码长度 2112； 选择“自动编码”单选按钮，选择序号长度5 。 （8）单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导一一财务接口”对话框。 （9）选中“与账务系统进行对账”复选框；选择固定资产的对账科目“固定资产 (1601)”，累计折旧的对账科目“累计折旧 (1602)”。选择“在对账不平衡下允许固定资产月末结账”选择框。 （10）单击“下一步”按钮 , 打开“固定资产初始化向导一一完成”对话框。 （11）单击“完成”按钮，完成本账套的初始化，系统弹出“是否确定所设置的信息完全正确并保存对新账套的所有设置”信息提示对话框。 （12）单击“是”按钮，系统弹出“已成功初始化本固定资产账套”信息提示对话框，“确定”按钮。 特别说明： 初始化设置完成后，有些参数不能修改，所以要慎重。如果发现参数有错，必须改正，只能通过固定资产系统“工具”→“重新初始化账套功能”命令实现，该操作将清空对该子账套所做的一切工作。 （二）固定资产管理系统相关设置 1.选项卡设置 （1）执行“设置”→“选项”命令，进入“选项”窗口 （2）单击“编辑”按钮，打开“与账务系统接口”选项卡。 （3）选中“业务发生后立即制单”、“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”复选框；选择“固定资产”缺省入账科目为“固定资产（1601）”、“累计折旧”缺省入账科目为“累计折旧（1602）”、“减值准备”缺省入账科目为“固定资产减值准备（1603）”，“增值税进项税额”缺省入账科目为“进项税额（22210101）”、“固定资产清理”缺省入账科目为“固定资产清理（1606）”，单击“确定”按钮。 2.设置部门对应折旧科目 (1) 执行“设置”→“部门对应折旧科目设置”命令，进入“部门编码表”窗口。 （2）选择部门“财务部”，单击“修改”按钮。 （3）选择折旧科目“管理费用 / 折旧费 （660205）”，单击“保存”按钮。 （4）同理，完成其他部门折旧科目的设置。 3.设置资产类别 （1）执行“设置”→“资产类别”，进入“类别编码表”窗口。 （2）单击“增加”按钮，输入类别名称“房屋及建筑物”，折旧年限“16年”，净残值率“4%”；选择计提属性“正常计提”，折旧方法“平均年限法（一）”，卡片样式“通用样式（二）”，单击“保存”按钮。 （3）同理，完成其他资产类别的设置。 特别说明： 资产类别编码不能重复，同一级的类别名称不能相同。类别编码、名称、计提属性、卡片样式不能为空。已使用过的类别不能设置新下级。 4.设置增减方式 （1）增加方式 ①执行“设置”→“增减方式”命令，进入增减方式窗口。 ②在左侧列表框中，单击“直接购入”增加方式，单击“修改”按钮。 ③输入对应入账科目“工行存款 (100201)”，单击“保存”按钮。 ④同理，依据资料设置其他增加方式对应入账科目。 （2）减少方式 ①执行“设置”→“增减方式”命令，进入增减方式窗口。 ②在左侧列表框中，击“出售”减少方式，点击“修改”按钮。 ③