3项目三 总账系统业务处理（课件）- 《会计信息系统应用2版》同步教学（东北财大版）

会计电算化 会计信息系统应用 项目三 总账系统业务处理 知识： 明晰总账系统选项设置的功能，熟悉期初余额录入的要点，掌握凭证填制、审核、出纳签字和记账的要求。 技能： 根据企业的日常业务填制凭证并进行凭证的审核、出纳签字和记账；根据给定的银行对账单录入系统并进行银行对账。 素养： 培养严谨细致的工作作风、自主学习能力及正确使用计算机的习惯。 职业能力目标 内容 任务一 总账系统参数设置 任务二 期初余额录入 任务三 凭证日常业务处理 任务四 账簿管理 任务五 出纳处理 会计电算化软件总体介绍 总账系统属于财务管理系统的一部分，既可独立运行，也可同其他系统协同运转。 总账系统功能 任务一 总账系统参数设置 内 容 根据企业需要设置基础参数 任务一 总账系统参数设置 选项卡 参数设置 凭证 取消制单序时控制 取消现金流量科目必录现金流量选项 权限 不允许修改、作废他人填制的凭证 出纳凭证必须由出纳签字 会计日历 数量小数位和单价小数位设置为2 其他 部门、个人、项目按编码方式排序 1．执行“开始”→“程序”→“用友U8V15.1”→“企业应用平台”命令，弹出系统“登录”对话框，选择相关账套、操作员及操作日期登录进入企业应用平台。 2．在企业应用平台“业务工作”选项卡中，执行“财务会计”→“总账”命令，打开总账系统。 3．单击“编辑”按钮，进入选项编辑状态。 4．分别打开“凭证”、“账簿”、“凭证打印”、“预算控制”、“权限”、“会计日历”、“其他”选项卡，按照任务资料的要求进行相应的设置。最后单击“确定”按钮保存设置。 （1）“凭证”选项卡。 ①制单序时控制：选中该复选框，则制单日期只能由前往后填。例如，填制了2024年1月8日的凭证就不能再填制1月7日前的凭证。 ②支票控制：选中该复选框，则在使用银行科目编制凭证时，如果录入了未在支票登记簿中登记的支票号，系统将提供登记支票登记簿的功能。 ③赤字控制：表示在科目制单时如果最新余额出现负数，系统将予以提示；控制方式可以选择是显示提示还是严格控制（不能再制单）。 ④可以使用应收、应付和存货受控科目：通常情况下，对于受控于其他系统的科目，为了防止重复制单，只允许其受控制系统使用此科目制单，总账系统则不能使用此科目制单。所以，如果需要在总账系统中使用这些科目制单，则应选是此复选框。 ⑤现金流量科目必录现金流量项目：选中此复选框，则在录入凭证时如果使用现金流量科目则必须输入现金流量项目及金额，反之，则不选中。 ⑥凭证编号方式：若选中“系统编号”，则凭证编号自动生成，不受人工干预。 （2）“账簿”选项卡。 ①打印位数宽度：在此可定义正式账簿打印时各栏目的宽度。 ②凭证、账簿套打：套打是用友公司专门为用友软件用户设计的，适合于用各种打印机输出管理用表单和账簿。 ③明细账按年排页：全年账页统一排页，即只有一个第一页。若选择按月排页，则每月账页都从第一页开始排序。 （3）“凭证打印”选项卡。 ①打印凭证凭证的制单、出纳、审核、记账等人员姓名：若选中此项，系统会自动打印出这些操作员姓名，反之则不打印。 ②凭证、正式账每页打印行数：此项设置决定输出的凭证和正式账页每页的行数。 （4）“权限”选项卡。 ①制单权限控制到科目：选中此项，则在制单时，操作员只能使用具有相应制单权限的科目制单，这个功能要与“数据权限”中设置科目权限共同使用才有效。 ②制单权限控制到凭证类别：选中此项，则在制单时，只显示此操作员有权限的凭证类别，这个功能要与“数据权限”中设置凭证类别权限共同使用才有效。 ③操作员进行金额权限控制：选中此项，可以对不同级别的人员进行金额大小的控制，这个功能要与“数据权限”中设置金额权限共同使用才有效。 ④凭证审核控制到操作员：选中此项，则只允许某操作员审核另外某个操作员填制的凭证，这个功能要与“数据权限”中设置用户权限共同使用才有效。 ⑤出纳凭证必须经由出纳签字：选中此项，则要求现金、银行科目凭证必须由出纳人员核对签字后才能记账。 ⑥允许修改、作废他人填制的凭证：选中此项，则允许操作员修改、作废他人填制的凭证。如选择“控制到操作员”，则要与“数据要限”中设置用户权限共同使用才有效。 ⑦可查询他人凭证：选中此项，则允许操作员查询他人填制的凭证。如选择“控制到操作员”，则要与“数据要限”中设置用户权限共同使用才有效。 ⑧明细账查询权限控制到科目：这是权限控制的开关，在数据权限设置中设置明细账查询权限，必须在总账系统选项中打开此项，才能起到控制作用。 任务二 期初余额录入 内 容 根据企业资料录入期初余额 思考： 录入期初余额的界面在哪里？ 录入期初余额的表格分为什么颜色？