学习情境8：应付款管理系统（课件）- 《会计电算化实务（第二版）》同步教学（东北财大版）

学习情境八： 应 付 款 管 理 系 统 职业能力目标 专业能力： 运用应付款管理模块完成应付款管理系统的初始设置中参数设置、基础信息设置、期初余额录入等操作；能够进行票据处理、付款结算、转账处理，以及月末结算等工作；为查询和分析往来业务提供完整、正确的资料，加强对往来款项的监督管理，提高工作效率。 职业核心能力： 能根据学习情境的设计需要来查阅有关资料，具有团结协作意识和严谨的工作作风。 本情境结构图 工 作 任 务 学习子情境 初始设置 日常业务处理 期末处理 初始设置 月末结账 取消结账 月末处理 应付单据处理 出款单据处理 票据管理 转账处理 制单处理 日常业务处理 学习子情境一： 应付款管理系统初始设置 工作任务一：设置系统参数 根据业务需要，将应付款管理系统参数设置为：应付款核销方式“按单据”；受控科目制单方式“明细到供应商”；控制科目依据“按供应商”；采购科目依据“按存货分类”；非受控科目制单方式“汇总方式”；制单方式“月结前全部生成凭证”。 一、任务内容 二、任务要求 完成该公司应付款管理系统的相关参数设置。 三、知识链接 系统参数是一个系统的灵魂，它将影响整个账套的使用效果，有些选项在系统使用后就不能修改，所以在选择时要结合本单位实际情况，事先进行慎重选择。在启动应付款管理系统后应先在此设置运行所需要的账套参数，以便系统根据所设定的选项进行相应的处理。 工作任务一：设置系统参数 四、工作示范 1．应付款管理系统的启动与注册 特别提示： ①在进入应付款管理系统之前应在建立账套后启用应付款管理系统， 或者在企业门户中启用应付款管理系统。 ②应付款管理系统的启用会计期间必须大于等于账套的启用期间。 工作任务一：设置系统参数 四、工作示范 2．系统参数设置 栏目说明： ①常规选项定义包括应付款核销方式、单据审核日期依据、汇兑损益方式、应付账款核算模型、是否自动计算现金折扣、是否进行远程应用、是否登记支票、改变税额是否反算税率等八项。 ②凭证选项定义包括受控科目【制单方式、非控科目制单方式、控制科目依据、采购科目依据、月末结账前是否全部生成凭证、核销是否生成凭证、预付冲应付是否生成凭证、红票对冲是否生成凭证等项。 ③权限与预警定义包括是否启用供应商权限、是否启用部门权限、是否根据单据自动报警、是否根据信用额度自动报警等四项。 ④核销设置包括应付款的核销方式和核销规则等项。除应付账款核算模型选项有限制外，其余选项均可随时更改。 工作任务一：设置系统参数 四、工作示范 2．系统参数设置 特别提示： ①在进入应付款管理系统之前应在建立账套后启用应付款管理系统，或者在企业门户中启用应付款管理系统。应付款管理系统的启用会计期间必须大于等于账套的启用期间。 ②在账套使用过程中可以随时修改账套参数。 ③应付账款核算模型选项在系统启用时或者还没有进行任何业务（包括期初数据录入）才允许从简单核算改为详细核算；从详细核算改为简单核算随时可以进行，一旦有数据，简单核算就改不回详细核算。 工作任务一：设置系统参数 (1)修改会计科目2201应付票据、2202应付账款、1123预付账款受控于应付系统，总账科目期初余额及辅助明细内容不变。 (2)基本科目设置见表。 基本科目 编码 科目名称 基本科目 编码 科目名称 应付科目 2202 应付账款 采购科目 1402 在途物资 预付科目 1123 预付账款 应交增值税科目 22210101 应交税费——应交增值税（进项税额） (3)结算方式科目设置。 现金——1001；现金支票——100201；转账支票——100201；银行汇票——100201；商业汇票——100201；电汇——100201；其他——100201。 一、任务内容 工作任务二：设置基础信息 完成应付款管理系统中基础信息的设置。 二、任务要求 工作任务二：设置基础信息 三、工作示范 1.会计科目设置 操作步骤： 点击“基础设置”/“财务”/“会计科目”，点击“修改”，打开“会计科目_修改”对话框，选择“应付票据”会计科目。 工作任务二：设置基础信息 三、工作示范 2.基本科目设置 操作步骤： （1）在应付款管理系统中，单击“设置”/“初始设置”，打开“基本科目设置”窗口。 （2）在“基本科目设置”窗口中，录入或选择应付科目“2202”及其他基本科目。 工作任务二：设置基础信息 三、工作示范 2.基本科目设置 栏目说明： ①应付科目：输入最常用的核算本位币和外币尚未支付款项的科目，如“应付账款”。 ②预付科目：输入最常用的核算本位币和外币预付款款项的科目，如“预付账款”。 ③税金科目：输入核算增值税的科目，如“应交税费——应交增值税（进项税额）”。