6任务三 总账系统的操作3（课件）- 《会计电算化及实训——用友U8.72版》同步教学（人民邮电版）

任务三 总账系统的操作 学习目标、重点及难点 ●目标：总账系统的初始化设置 1.选项设置 2.期初余额设置 ●重点：期初余额设置 ●难点：期初余额设置 课 型：新授课 主要教学方法：讲授和实验 课时：4节 二、总账系统的初始化设置 （一）选项设置 在进入新的账套后，需要对业务处理控制参数进行设置，这些参数设置决定了账务处理系统的数据输入、处理、输出的内容及形式。 需要设置的业务控制参数一般有凭证设置、账簿设置、权限设置、预算控制、凭证打印、会计日历及其他设置。 【操作步骤】 进入账务处理系统，在“设置”菜单下选择“选项”命令，系统弹出“选项”设置对话框，单击“编辑”按钮，即可进行相关设置的修改，修改完毕，单击“确定”按钮保存修改设置结果。 【操作注意】 “选项”命令下有凭证设置、账簿设置、权限设置、预算控制、凭证打印、会计日历及其他设置七个选项卡 （二）期初余额设置 操作完成选项设置后，需要录入期初余额。录入科目期初余额可以用于年初录入余额或调整余额，并能通过核对期初余额，并进行试算平衡。 1．录入期初余额 （1）录入余额：单位如果是第一次使用账务处理系统，必须使用此功能输入科目余额。如果系统中已有上年的数据，在使用“结转上年余额”后，上年各账户余额将自动结转到本年。 【操作注意】无论往来核算在总账还是在应收应付系统，有往来辅助核算的科目都要按明细录入数据。只要求录入最末级科目的余额和累计发生数，上级科目的余额和累计发生数由系统自动计算。 【例4-3】录入库存现金期初余额3，000元，录入银行存款期初金额165，000元。 点击库存现金录入3，000.00，点击银行存款录入165，000.00。 若年中启用，则只要录入末级科目的期初余额及累借、累贷，年初总账余额将自动计算出来。 如果某科目为数量、外币核算，可以录入期初数量、外币余额。但必须先录入本币余额，再录入外币余额。若期初余额有外币、数量余额，则必须有本币余额。 应收账款目设置为客户往来核算，科目期初余额不能从应收账款栏目直接输入，双击应收账款栏目即弹出客户往来期初输入的对话框，点击“增加”按钮，在增加的空白栏中输入应收账款客户数据。 （2）调整科目的余额方向。每个科目的余额方向由科目性质确定，占用类科目余额方向为借，来源类科目余额方向为贷。按“方向”按钮可修改科目的余额方向（即科目性质）。 账套中只能调整一级科目的余额方向，且该科目及其下级科目尚未录入期初余额。当一级科目方向调整后，其下级科目也随一级科目相应调整方向。 【操作注意】若账套的期初余额试算不平衡，那么将不能记账，但可以填制凭证。若单位已经使用本系统记过账，则不能再录入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”的功能。 2.主要功能按键操作功能 “试算”：显示期初试算平衡表，显示试算结果是否平衡，如果不平，请重新调整至平衡后，再进行下一步工作。 【例4-5】总账期初余额试算平衡。 在全部录入期初余额完毕后，点击“期初余额”窗口上方的“试算”按钮。即可对科目期初余额进行试算平衡检查。期初余额试算平衡可以进入其他日常业务处理操作。 再见 $$