4任务三 总账系统的操作1（课件）- 《会计电算化及实训——用友U8.72版》同步教学（人民邮电版）

任务三 总账系统的操作 学习目标、重点及难点 ●目标：理解总账系统的功能特点、基本处理流程;掌握总账系统的初始化设置，日常业务处理及期末处理。 ●重点：总账系统的初始化设置，日常业务处理及期末处理。 ●难点：期末转账定义,转账生成。 课 型：新授课 主要教学方法：讲授和实验 课时：4节 任务资料 1.基础档案 （1）部门档案 （2）人员档案 （3）客户档案 （客户分类：工业） （4）供应商档案 （供应商分类 ：商业） 2.凭证类别：收付转 类别字 凭证类别 限制类型 限制科目 收 收款凭证 借方必有 1001，1002 付 付款凭证 贷方必有 1001，1002 转 转账凭证 凭证必无 1001，1002 3.期初余额 （1）各总账账户的余额 详细见教材 5.票据结算方式 （1）支票 101 现金支票 102 转帐支票 （2）商业汇票 （3 ）银行汇票 （4） 委托收款 一 认识总账系统 （一）总账系统的功能 总账系统又称为账务处理系统，是企业会计信息系统的一个重要的核心子系统，其他账务和业务子系统有关资金的数据最终要归集到总账系统中以生成完整的会计账簿。报表系统编制会计报表和进行有关的账务分析时，其数据主要也是取自总账系统。因此，总账系统是会计信息系统的基础和核心，是整个会计信息系统最基本和最重要的内容。 总账系统的基本功能结构图 总账系统 系统初始化 凭证处理系统初始化 出纳管理化 账簿管理化 辅助核算管理工作化 期末处理化 （二）总账系统基本工作流程 第一次使用总账时： 1．安装总账系统：请参阅第三章系统管理。 2．增加新账套：请参阅第三章系统管理。 3．进入总账系统：系统安装完毕后，即可启动账务系统。 4．第4步建立会计科目开始到第8步设置凭证类别（即图中虚线所括部分），是对账套进行的初始设置，应该根据本企业的特点进行相应的设置。 5．当会计科目、各辅助项目录、期初余额及凭证类别等已录入完毕，就可以使用计算机进行填制凭证、记账了。从第9步到第12步是每月进行的日常业务。 6．从第13步到第15步是月末需进行的工作，包括月末转账、对账、结账，以及对会计档案进行备份等。 总账 销售与应收账款 采购与应付账款 存货管理 成本管理 工资管理 固定资产管理 会计报表 财务分析与管理 （三）账务处理子系统与其他各子系统之间的数据联系 记账凭证 对账单 输入 记账 打印 审核 对账 总账 明细账 现金日记账 银行存款日记账 银行存款余额调节表 科目余额发生额文件 临时凭证文件 凭证文件 对账单文件 银行日记账未达账项 其它子系统自动转账凭证 电算化账务处理子系统数据流图 传送 输入 输入 手工账务处理流程之 记账凭证核算组织程序 7 原始凭证 经济业务 记账凭证 收 款 付 款 转 账 会计报表 总分类账 明细分类账 日 记 账 现金 银行存款 核 对 核 对 我就是劳斯莱斯 二 初始化设置 在进行完账套的建立等操作后，进入“用友ERP-U8”下的“企业应用平台”，系统弹出用户登录界面 . （一） 基础档案的设置 登录注册进入工作中心，如下图所示。双击“基础档案”，可以进行基础档案的设置。 1.机构人员设置 （1）本单位信息： （2） 部门档案 主要用于设置企业各个职能部门的信息，部门指某使用单位下辖的具有分别进行财务核算或业务管理要求的单元体，可以是实际中的部门机构，也可以是虚拟的核算单元。按照已经定义好的部门编码级次原则输入部门编号及其信息。最多可分5级，编码总长12位，部门档案包含部门编码、名称、负责人等信息。点击机构人员-部门档案 （3） 人员档案 主要用于设置企业各职能部门中需要进行核算和业务管理的职员信息，必须先设置好部门档案才能在这些部门下设置相应的职员档案。除了固定资产和成本管理产品外，其他产品均需使用职员档案。如果企业不需要对职员进行核算和管理要求，则可以不设置职员档案。  2.客商信息设置 （1）地区分类 企业可以根据自身管理要求出发对客户、供应商的所属地区进行相应的分类，建立地区分类体系，以便对业务数据的统计、分析。 地区分类最多有五级，企业可以根据 实际需要进行分类。例如：您可以按区、省、市进行分类，也可以按省、市、县进行分类。 （2） 供应商分类