第04章总账管理系统初始化（课件）- 《会计信息系统操作案例教程 》同步教学（水利水电版）

《会计信息系统操作案例教程》 目录 1、U8.61软件安装及常用软件使用 2、系统管理 3、系统基础设置 4、总账管理系统初始化 5、总账管理系统日常业务处理 6、总账管理系统期末处理 7、UFO报表管理 8、薪资管理 9、固定资产管理 10、应收款管理 11、应付款管理 12、供应链系统初始化 13、供应链管理系统日常业务处理 第四章 总账管理系统初始化 学习目标 通过本章学习： 了解总账管理系统的主要功能 掌握总账中各选项的含义 理解总账初始化的工作内容 熟悉总账系统初始化的操作流程 第四章 总账管理系统初始化 一、总账管理系统概述 总账管理系统是会计信息系统中的核心子系统，与其他子系统之间有着大量的数据传递关系。总账系统的主要任务就是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、转账、结账以及对账的工作，输出各种总分类账、日记账、明细账和有关辅助账。 总账管理系统的主要功能： 总账系统初始化 凭证管理 出纳管理 账簿管理 辅助核算管理 期末处理 第四章 总账管理系统初始化 （一）总账管理系统与其他子系统之间的关系 第四章 总账管理系统初始化 总账管理系统是ERP-U8管理软件的核心子系统，可以单独使用，也可以与其他子系统同时使用。 总账管理系统与其他子系统之间的关系： 单击此处编辑母版文本样式 第二级 第三级 第四级 第五级 第四章 总账管理系统初始化 总账管理系统与与企业应用平台共享基础数据。总账系统需要的基础数据既可以在企业应用平台中统一设置，也可以在总账系统中设置，最终都由各子系统共享。 总账系统接收薪资管理、固定资产、应收款管理、应付款管理、资金管理、网上银行、报账中心、成本管理、项目管理和存货核算等子系统生成的凭证，并在总账系统中进行审核和记账。 总账系统向UFO报表、决策支持和财务分析等子系统提供会计数据，生成会计报表及其他财务分析表。 （二）总账管理系统的处理流程 第四章 总账管理系统初始化 单击此处编辑母版文本样式 第二级 第三级 第四级 第五级 第四章 总账管理系统初始化 二、总账管理系统初始化 总账管理系统初始化是企业根据自身的行业特性和管理要求，将一个通用的总账系统改造为适合本企业核算要求的“专用总账系统”的过程，初始化工作的好坏，直接影响到ERP-U8管理软件实施工作的效果。总账管理系统初始化一般应包括定义基础参数；设置和指定会计科目、设置凭证类别与结算方式、设置会计账簿、设置外汇汇率等业务处理规则；录入期初余额。 （一）设置控制参数 第四章 总账管理系统初始化 总账管理系统初始化首先进行业务处理控制参数设置，它决定了系统的数据输入、处理、输出的内容和形式。设置业务处理控制参数可以通过“建账向导”和“建账选项”来完成。 业务控制参数包括： 制单控制 凭证控制 外币核算 预算控制 账簿打印格式控制 会计日历控制 其他参数控制 （二）会计科目设置 第四章 总账管理系统初始化 建立会计科目的原则如下： １、必须满足会计核算与宏观管理和微观管理的要求。 ２、必须满足编制财务会计报告的要求。 ３、会计科目要保持相对稳定，会计年度中不能删除。一级会计科目符合国家会计制度的规定。 ４、必须保持科目与科目间的协调性和体系完整性。 ５、要考虑与各子系统的衔接。 （三）期初余额整理录入 第四章 总账管理系统初始化 在开始使用总账系统时，应将经过整理的手工账目的期初余额录入计算机。 若企业是在年中建账，则应将各账户建账时的余额和年初到建账时的借贷方累计发生额录入到总账系统，系统自动计算年初余额。 若企业是在年初建账，则期初余额就是年初数。 注意！ 1、总账期初余额录入 末级科目的余额可以直接输入。 非末级科目的余额数据由系统根据末级科目数据逐级向上汇总而得。 科目有数量外币核算时，在输入完本位币金额后，还要输入相应的数量和外币信息。 第四章 总账管理系统初始化 2、辅助账期初余额录入 若科目有辅助核算时，则系统会自动为该科目开设辅助账页，辅助账余额输入完毕后，自动汇总并带回总账，既不能直接输入总账期初数，累计发生额可以直接输入。 第四章 总账管理系统初始化 3、期初余额试算平衡 期初数据输入完毕后应进行试算平衡。 如果期初余额试算不平衡，可以填制、审核凭证，但不能进行记账处理。因为企业信息化时，初始设置工作量大，占用时间比较长，为了不影响日常业务的正常进行，故允许在初始化工作未完成的情况下进行凭证的填制。 凭证一经记账，期初数据便不能再修改。 谢谢