第四章 总账模块应用（课件）-《会计信息系统（微课版）》同步教学（人邮版）

第4章 账务处理模块应用 1 第1节 第2节 第3节 财务处理模块应用 财务处理模块日常业务处理 财务处理模块概述 第4节 财务处理模块初始设置 财务处理模块期末处理 2 第1节 财务处理模块概述 基础设置也称为系统的初始化，它是由用户结合本单位的实际情况，把会计核算规则、核算方法、应用环境以及基础数据输入计算机，将一个通用的系统设置成适合本单位核算要求的专用系统。主要包括设置账簿选项、设置会计科目、设置数据权限、设置外币及汇率、设置凭证类别及结算方式等。 启动方式：一种是系统管理员在建立账套时直接启用；另一种是账套主管在企业应用平台的基本信息中进行系统启用。现介绍第2种方式 4.1.1 账务处理模块基础设置 【任务1】用账套主管（01操作员张平）身份启用账务处理模块，日期为“2020年9月1日”。 3 第1节 财务处理模块概述 凭证管理——主要包括填制凭证、审核凭证、记账、凭证查询、打印凭证、出纳签字、常用凭证定义等功能 出纳管理——为出纳人员提供一个集成办公环境，加强对现金及银行存款的管理，可完成银行日记账、现金日记账、最新资金日报表、余额调节表以及进行银行对账等 账簿管理——实现总账、明细账、凭证关联查询，并可查询包含未记账凭证的最新数据 辅助核算管理——包括个人往来管理、部门核算、项目管理和往来管理 月末处理——自动完成月末分摊、计提、对应转账以及销售成本、汇兑损益、期间损益结转等业务；进行试算平衡、对账、结账、生成月末报告 4.1.2 账务处理模块主要功能 进行个人借款、还款管理工作；提供个人借款明细账、催款单、余额表、账龄分析报告及自动清理核销已清账等功能 考核部门费用收支发生情况，及时地反映控制部门费用的支出，对各部门的收支情况加以比较，便于进行部门考核；提供各级部门总账、明细账的查询，并对部门收入与费用进行部门收支分析等功能 用于生产成本、在建工程等业务的核算 主要进行客户和供应商往来款项的发生、清欠管理工作，及时掌握往来款项最新情况；提供往来款的总账、明细账、催款单、往来账清理、账龄分析报告等 4 第1节 财务处理模块概述 账务处理模块在整个系统中处于核心地位，既可以单独使用，也可与其他系统同时使用。各子模块分别侧重于某一经营环节或某类经济业务的核算和管理，其数据经过处理，必须传送到账务处理模块进行汇总处理，而且各子系统模块之间进行数据交换也必须经过账务处理模块才能进行。账务处理模块流程如图4-3所示 4.1.3 账务处理模块处理流程 5 第2节 账务处理模块初始设置 4.2.1 总账控制参数设置 【任务2】用账套主管（01操作员张平）身份设置总账控制参数，日期为“2020年9月1日”。 系统在建立新的账套后，用户可以通过此功能进行账簿选项的调整和查看；可对“凭证选项”“账簿选项”“会计日历”“其他选项”等8项内容的操作控制选项进行修改。参数设置一般要求在账务处理模块使用之前进行，设定后一般不得随意修改。 6 第2节 账务处理模块初始设置 操作步骤 业务 设置 总账 财务会计 选项 凭证 权限 会计日历 预算控制 其他 可设置制单序时控制、支票控制、赤字控制、凭证控制、凭证编号方式等 可以对制单权限、金额权限、审核权限、出纳签字等控制 账簿 账簿参数设置，包括打印位数宽度、打印输出方式、套打格式、客户端保存等 此处仅能查看各会计期间的起始日期与结束日期，以及启用会计年度和启用日期 该选项提供了受预算管理和财务分析两个系统的控制。 外币核算、排序方式、分销联查凭证IP地址、自定义项为辅助核算 7 第2节 账务处理模块初始设置 4.2.2 外币设置 【任务3】用账套主管（01操作员张平）身份设置外币信息。 账务处理模支持科目多币种核算，包括凭证录入、汇兑损益计算、账表分币种展示，为企业提供更灵活方便的账务查询分析。企业有外币业务，应进行外币及汇率的设置。如果使用当日汇率，则应将其输入浮动汇率中，若使用月初汇率，则应将其输入固定汇率中。 8 第2节 账务处理模块初始设置 操作步骤 设置 会计科目 财务 基础档案 4.2.3 会计科目设置 【任务4】用账套主管（01操作员张平）身份设置会计科目。 会计科目是对会计对象具体内容分别进行核算所规定的项目，是填制会计凭证、登记会计账簿、编制会计报表的基础。设置会计科目是会计核算方法之一，用户应根据需要在总账初始化中设置会计科目。 增加会计科目 修改会计科目 删除会计科目 会计科目辅助项目 指定会计科目 9 第2节 账务处理模块初始设置 4.2.4 凭证类别设置 【任务5】用账套主管（01操作员张平）身份指定会计科目。 【任务6】用账套主管（01操作员张平）身份设置凭证类别 在开始日常业务处理前，应在系统中设置凭证类别，各