第11章 信用与信贷资金运动（课件）- 《财政与金融》同步教学（东北财经大学出版社）

第十一章 CHAPTER 11 信用与信贷资金运动 第十一章 信用是借贷活动的总称，信用关系即债权债务关系，付息和按期归还是信用的两个特征。本章将介绍信用及信用形式的变迁，利息率的决定及其计算方法，信用活动的载体和凭证——信用工具的种类，以及银行信贷资金的运行规律，并揭示信贷活动与社会再生产的内在联系。 模板来自于 http://docer.wps.cn 2 1 SECTION 第一节　信用概述 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 信用的概念 一 日常生活中，“信用”一词使用广泛，通常是指说到做到的一种承诺。在经济学中，信用不是普通意义上的信用，而是借贷行为的总称。所谓借贷，就是商品或货币的所有者将商品赊销或将货币贷放出去，借者按约定时间偿付货款或归还借贷本金并支付一定利息的行为。无论是以赊销形式进行的商品信贷还是货币的直接借贷，在借贷活动中，贷方都是债权人，借方都是债务人，借贷双方构成的债权债务关系就是一种信用关系。 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 信用的概念 一 信用是一种特殊的价值运动形式。说它特殊，是因为信用关系不同于普通的商品交易关系。在商品买卖中，商品所有者卖出商品、换回货币，买者则付出货币、换回商品，买和卖同时进行，商品的所有权通过交换而发生转移。信用是借和贷相结合的价值运动，贷者让渡的是商品或货币的使用权而不是所有权。当借贷的商品和货币在借者和贷者之间转移时，其所有权和使用权相分离。由于这种分离要求有借必有还，因此，信用活动是以偿还为条件的。此外，在普通商品交易中，遵循等价交换的原则，商品的价值与支付的货币价值是相等的。在信用交易中，借者必须付出一定的利息，以作为取得商品或货币使用权的代价。可见，信用是一种特殊的价值运动形式，偿还性和支付利息是它的两个基本特征。 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 信用的产生和存在的基础 二 人类最早的信用活动，起始于原始社会末期。社会分工促进了商品生产和交换，加速了原始社会公有制的瓦解和私有制的产生。私有制的出现，造成了财富占有的不均匀和分化，从而出现了贫富差别。这样，贫困家庭在难以维持生产和生活时，被迫向富裕者告贷，信用便随之产生了。可见，私有制是信用产生的基础之一。 最早的信用是实物信用，实物信用的基础是物物交换。这种信用不可避免地会遇到物物交换时所遇到的重重困难，从而使得信用关系难以获得广泛的发展。货币的产生克服了物物交换的困难，并逐渐成为信用领域主要的借贷工具。随着货币支付手段的发展，实物借贷已局限在极其狭小的范围内。目前，几乎所有的信用关系都是以货币为对象建立的。所以，货币的产生是信用产生和广泛存在的第二个基础。 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 信用的发展 三 （一）高利贷信用 高利贷信用以贷款利息高为特征。高利贷信用产生于原始社会末期，在奴隶社会和封建社会得到了广泛的发展，是与小生产者、自耕农和小手工业主占优势的自然经济相适应的。小生产者拥有少量的财产作保证，而同时他们的经济基础又十分薄弱，极不稳定，遇到天灾人祸就无法维持生计。为了获得货币以换取必需的生产资料和生活资料，他们不得不求助于高利贷。高利贷的需求者还包括一些奴隶主和封建主。奴隶主和封建主借贷是为了满足其穷奢极欲的生活需要或政治上的需要，如购买昂贵的装饰品、建造宫殿和贿赂官吏等。 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 信用的发展 三 （一）高利贷信用 高利贷的年息率一般都在30%以上，100%～200%的年息率也是常见的。利息如此之高，原因有两个：一是借款人借贷不是用于追加资本、获取利润，而是为了取得生活资料和必需的生产资料；二是在自然经济占统治地位、商品货币经济尚不十分发达的情况下，人们不容易获得货币，而小生产者和奴隶主、封建主对货币的需求又很大，这就为高利贷的形成创造了条件。 高利贷高昂的利息不仅侵吞了小生产者的剩余劳动，还吞噬了他们的部分必要劳动，甚至是生产资料，从而使生产难以为继。同时，借贷的奴隶主、封建主为了偿还高利贷，会更加残酷地压榨奴隶和农奴，使生产条件日益恶化，造成生产力的逐渐萎缩。所以，高利贷对生产力起阻碍和破坏作用。在资本主义大生产的生产方式下，高利贷信用已不再适应其需要，最终被资本主义现代信用所取代。 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 信用的发展 三 （二）资本主义信用 资本主义信用是借贷资本的运动。所谓借贷资本，是货币资本家为了获取剩余价值而暂时贷给职能资本家使用的货币资本，它是生息资本的一种形式。贷者把闲置的货币作为资本贷放出去，借者借入货币用以扩大资本规模，生产更多的剩余价值，贷者和借者共同瓜分剩余价值。资本主义信用的实质是银行信用，它是信用的基本