模块四 总账管理系统（课件）-《会计信息系统》同步教学（电子工业版）

总账管理系统的主要功能 凭证和账簿管理 总账管理系统 模块四 总账管理系统初始设置 出纳管理 认知总账管理系统 期末处理 一、实验账套（光盘刻录或优盘） 1、总账管理系统初始化 P57 2、UFO货币资金表 P95和资产负债表 P97 3、薪资管理系统期末 P120 4、固定资产管理系统期末 P145 5、应收、应付款管理系统期末 P179 二、实验报告 三、理论考试（第十周） 最后提交 总账管理系统又称账务处理子系统，是用友ERP-U8财务管理软件的核心子系统，适合各行各业进行账务核算及管理工作。 总账系统账务处理包括初始设置、日常业务处理和期末处理三个阶段。 系统初始设置包括系统参数设置、基础信息设置和期初余额录入，在系统使用初期必须完成，在以后的会计核算期间不需要反复进行；日常业务处理是账务核算处理的主要内容，具体包括凭证处理、记账、账簿输出和出纳管理等内容；期末处理则是在日常账务处理的基础上在每期期末所进行的费用摊销预提、损益结转等账务处理及系统的对账、结账工作。日常账务处理和期末处理在以后的会计核算期间里是反复进行的，并且以系统的初始设置为基础。 总账管理系统的业务流程 总账管理系统与其他子系统的关系 总账参数设置 基础信息设置 基础信息设置包括会计科目设置、凭证类别设置、项目核算设置等内容。 会计科目设置 新增会计科目 （1） 修改会计科目 （2） 指定会计科目 （3） 在系统预设一级会计科目下增加二级科目 修改已有科目的辅助核算 指定银行总账、现金总账和现金流量科目 设置凭证类别 在开始使用计算机录入凭证之前，应根据企业管理和核算的要求在系统中设置凭证类别，以便将凭证按类别分别编制、管理、记账和汇总。 类别字 类别名称 限制类型 限制科目 收 收款凭证 借方必有 1001，1002 付 付款凭证 贷方必有 1001，1002 转 转账凭证 凭证必无 1001，1002 外币及汇率 操作：基础档案-财务-外币 2.选择固定汇率，输入汇率 1.输入外币基本信息，确认 项目目录 增加项目大类 定义项目级次 选择项目核算科目 进行项目分类定义 增加项目档案 期初余额 如果是年初建账，可以直接录入年初余额。 年初建账 期初余额 如果是在年中建账：则可录入启用当月（如9月）的期初余额及年初未用的月份（即1月至8月）的借、贷方累计发生额，系统自动计算年初余额。 年中建账 期初余额录入 录入期初余额时，录入界面会有三种颜色显示的会计科目。 （1）数据栏为白色，表示该科目是末级科目，可以直接输入期初余额。 （2）数据栏为灰色，表示该科目为非末级科目，不可直接输入数据，由所属下级科目所录金额自动汇总而来。 （3）数据栏为黄色，代表该科目有辅助核算项目，期初余额必须在相应辅助核算项目的期初设置中输入数据，系统将自动计算汇总其辅助核算项目金额。 期初余额 （1）录入基本科目余额 （2）录入个人往来科目余额 （3）录入单位往来科目余额 （4）调整余额方向 （5）试算平衡 录入期初余额 辅助账 期初余额录入 期初试算平衡 凭证管理 （1）增加凭证 （2）修改凭证 （3）删除凭证（作废凭证） （4）查询凭证 （5）冲销凭证 填制凭证 填制凭证也是最基础和最频繁的工作。会计凭证的填制与手工会计类似，它从内容上可分为凭证头和凭证体两部分：凭证头包括凭证类别、凭证编号、凭证日期和附单据教等内容。凭证体则包括摘要、科目名称、辅助信息、方向和金额等内容。 设置存货档案 存货档案主要用于设置企业在生产经营中使用到的各类存货信息，以便于对这些存货进行资料管理、实物管理和业务数据的统计与分析。 填制凭证 无辅助核算普通科目 ● 凭证类别：满足设置凭证时的限制类型。 ● 凭证编号：采用自动编号时，计算机自动按月按类别连续进行编号。 ● 凭证日期：采用序时控制时，凭证日期应大于或等于启用日期。 ● 附单据数：该记账凭证后所附的原始单据数。 ● 凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号均不能修改。 ● 正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。 ● 金额不能为零，红字以“－”号表示。 ● 如果科目的发生额方向错误，可以在正确方向上直接按空格键，方向就自动更正了。 ● 若当前分录的金额为其他所有分录的借贷方差额，则在金额处按“=”键即可。 21 填制凭证 辅助核算—银行科目 22 填制凭证 辅助核算—银行科目 如果该结算方式设置了“票据管理”标志，需要进行“票号登记” 23 2 1 收、付 主管审核 凭证审核 取消审核 3 针对错误凭证 4